稅務籌劃季完整指南

已發表: 2021-12-15

隨著會計軟件的進步和充分利用外包會計服務為您帶來好處的機會，稅務規劃從未如此簡單。 但是，在完全依賴外部資源之前，您還應該熟悉如何規劃稅收的基本結構。

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對稅務規劃有什麼基礎知識，可以更好地為您解決有關外包會計師事務所以及您希望為您的業務實施的戰略的任何問題做好準備。 繼續閱讀以了解更多關於如何處理稅收季節以最大限度地提高稅收籌劃經驗的信息。

了解您的稅級

如果您不了解您的稅級，您就無法計劃您的納稅季節。 了解您的稅級為您的其他計劃奠定了基礎，例如選擇要納入哪些扣除額以及如何保護您的所得稅。

美國實行累進稅制，這意味著報告收入較高的人必須繳納更多稅款。 有七個聯邦稅級：10%、12%、22%、24%、32%、35% 和 37%。 無論您屬於哪個稅級，您都可能不必為您的收入支付稅率。 原因如下：

  • 稅收減免決定了您的應稅收入。 因此，為什麼您的應稅收入與您的總工資不同。
  • 政府將您的應稅收入分成幾塊，並按相應的稅率對每一塊徵稅。

例如，您以單身身份申報，並且您有 30,000 美元的應稅收入。 這是否意味著您必須為全部 30,000 美元支付 12% 的費用？ 不，您只需支付前 9,875 美元的 10%。 然後您支付剩餘收入的 12%。 如果您的收入高於 40,525 美元但低於 86,375 美元，您將支付 9,875 美元的 10%，9,875 美元和 40,525 美元之間收入的 12%，剩餘收入的 22%。 這個過程一直持續到括號。

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了解稅​​收減免和稅收抵免之間的區別

稅收減免和稅收抵免的運作方式彼此不同。 兩者都可以減少您的稅單，但方式不同。 了解這兩種策略之間的區別有助於您制定全面的稅收策略。

  • 稅收減免 - 您因工作而產生的特定費用，您可以從應稅收入中扣除。 例如，如果您為工作開車，您可以從您的應稅收入中扣除油耗。
  • 稅收抵免 - 稅收抵免比稅收減免更有利，因為它們可以為您的整體稅收減免一美元。 例如，如果您有資格獲得 2,000 美元的稅收抵免，您的賬單將減少相應的金額。

標準扣除與。 逐項列出

確定您是否需要逐項扣除或標準化扣除將對您的稅務規劃和整體稅單產生重大影響。 標準化扣除為您的稅款提供統一稅率扣除。 使用這種方法，您不必徹底計劃您的扣除，如果您沒有那麼多可扣除的費用，它會更有意義。 國會通常每年都會設定標準扣除額。

Itemized deductions Tax Planning Season

逐項扣除與標準扣除相反，如果您有一個廣泛的扣除清單，它們提供了能夠獲得更多稅收扣除的好處。 簡而言之，如果他們加起來超過標準扣除額，人們會逐項列出他們的扣除額。 但是，這個過程比選擇標準扣除的簡單過程需要更長的時間。

一些稅收策略使逐項扣除成為更具吸引力的選擇。 例如，如果您擁有房屋，您可以逐項扣除抵押貸款利息，而財產稅加起來可能超過標準扣除額。 即使您採用標準化的聯邦申報表，您也可以逐項列出您的州納稅申報表。

您應該保留哪些記錄？

大部分遵守稅法歸結為保持完整的納稅申報表並了解用於完成它們的最方便的工具。 美國國稅局通常有三年的時間來決定他們是否要審核您的報稅表，因此您應該始終將您的記錄保存至少三年。 如果您在提交原始申報表後提出信用或退款申請，您還應該保留記錄。

在某些情況下，如果以下情況適用於您的情況，您應該將記錄保存三年以上：

  • 六年：如果您少報收入超過 25%
  • 七年：如果您註銷了無價值證券的損失。
  • 無限期：如果您犯了稅務欺詐或未提交納稅申報表，IRS 可以對您進行審計。

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庇護你的收入

扣除和抵免可以減少您的稅單，但還有其他稅收策略可以幫助您保護您的資金免受美國國稅局的影響。 保護您的收入的三種流行方法包括調整您的 W-4、投資 401K 以及將錢存入 IRA。

扣除和抵免是減少稅單的好方法，但還有其他稅收籌劃策略可以幫助 IRS 遠離你的錢。 以下是一些流行的稅收籌劃策略。

您在 W-4 上申請的津貼越多，從您的稅款中扣除的錢就越少。 因此，在您的 W-4 上申請較少的免稅額應該會導致您的支票上出現更多的付款和更多的稅收減免。

許多雇主提供 401K 儲蓄和投資計劃，為您為退休預留的資金提供稅收減免。 國稅局不會對您從薪水轉移到 401 k 的錢徵稅。 在 2020 年和 2021 年，您每年可以向 401k 投資多達 19,500 美元，以保護其免受稅收影響。

IRA 包括傳統的 IRA 和 Roth IRA。 在納稅期限之前，您必須為上一個納稅年度的 IRA 提供資金，從而為您提供額外的時間來規劃您的稅收並利用 IRA。 傳統 IRA 的稅收優惠包括您的供款可以免稅。 您可以扣除的金額取決於您的配偶是否在工作中的退休計劃中得到保障以及您的收入。

Roth IRA 的優勢在於您在退休時的提款根本不徵稅。 您預先繳納稅款。 但是，您的供款不可扣除。

結論-稅務籌劃季完整指南

如您所見，在規劃報稅季節時，您可以使用許多選項。 稅務規劃的最基本方面是了解您的稅級以及您有資格獲得的各種扣除和減免。

您還應該採用使用退休賬戶來增加扣除額的策略。 您選擇採用哪些措施取決於您的特定需求和願望，您應該花時間與您的會計師一起考慮全面的稅收計劃。