加密貨幣捐贈的稅收優惠 | 內幕指南

避免加密貨幣的資本收益。

許多人認為，與其他貨幣相比，加密貨幣的監管較少，因此可能會讓人們避稅。 重要的是要知道美國國稅局實際上將加密貨幣視為聯邦所得稅目的的資本資產。

到了報稅季，你需要為加密貨幣收益納稅，就像為任何其他資本資產納稅一樣。

幸運的是，有一些相對簡單的方法可以通過提供慈善捐款來利用加密貨幣在 4 月份減稅。 就是這樣。

本文中的建議是一般的最佳實踐，可能並不適合所有人。 請務必諮詢您的稅務顧問，以確定適合您特定財務狀況的最佳行動方案。

申報和報告加密捐贈稅

一般來說，你欠加密稅的金額取決於給定時期內的資本收益或損失。 您在納稅申報表上報告的資本收益或損失是您在銷售加密貨幣中獲得的金額與您的成本基礎（您購買它所花費的金額）的差額。

您還需要考慮您擁有加密貨幣的時間。

• 短期收益或損失：如果您在 365 天內買賣您的比特幣單位
• 長期收益或損失：如果您在一年後出售您的比特幣單位會發生

每種類型的資本收益或損失都會導致不同的稅率（短期通常為 10% 至 37%，長期為 0% 至 20%），具體取決於您的整體應稅收入。

在稅收季節如何處理加密收益

許多人已經開始考慮利用加密貨幣來支付產品和服務費用。 隨著加密貨幣採用率的增加以及越來越多的公司開始接受它作為一種支付方式，這一點尤其正確。 但是，使用加密貨幣支付產品可能會導致資本利得稅。

換個角度來看：假設你以 10,000 美元的價格購買了比特幣，並且它的價值已經攀升至 100,000 美元。 如果你用它來買房——甚至是一杯 5 美元的咖啡——你可能需要繳納 90,000 美元的資本利得稅。

如何處理加密損失

如果您的加密貨幣在給定時間段內貶值，您將經歷資本損失。 您可以用資本損失抵消資本收益，這樣您就可以從納稅申報表中扣除收入。 但是這個程序有規則和限制。

1. 您必須首先僅應用短期損失來減少短期收益。 同樣，您必須只應用長期損失來減少長期收益。
2. 如果您之後有更多損失，則可以將它們應用於相反類型的收益。
3. 之後，您可以使用任何剩餘的資本損失來抵消高達 3,000 美元的應稅收入。

這聽起來很複雜，但結果是值得的。

通過捐贈避免對加密貨幣徵稅

當前使用加密貨幣的會計和稅收影響顯然非常嚴峻，但有幾種方法可以降低對加密貨幣的稅收。 第一種主要方式是將加密貨幣捐贈給您最喜歡的非營利組織。

將您的加密貨幣捐贈給慈善機構

使用加密貨幣捐款不僅可以對世界產生積極影響，還可以在這樣做的同時節省稅收和金錢。

直接向非營利組織捐贈加密貨幣不是應稅事件。 這意味著您在提交申請時無需支付任何資本利得稅。 而且，與任何其他捐贈一樣，這種捐贈也可以免稅。

如果您捐贈了長期增值資產（一年後購買和出售），您可以在捐贈時扣除加密貨幣的公允市場價值。 這意味著您可以按其升值扣除該資產。 如果你以 10 美元的價格購買了你的加密貨幣，並且它升值到了 20 美元，你可以扣除 20 美元的價值。

這是一個整體雙贏的局面。

或者，如果您將您的加密貨幣轉換為現金並將其捐贈給非營利組織，您將支付資本利得稅。

研究使用加密貨幣的稅收損失收集

精明的投資者試圖通過避稅來節省的另一種方法是通過稅收損失收穫。 因為洗售規則目前不適用於加密貨幣，所以您可以虧本出售您的加密貨幣代幣並立即以更優惠的價格買回，而不必像庫存一樣等待 30 天。 人們可以積累這些損失中的許多來幫助抵消未來的收益。

但是，重要的是要注意，您需要仔細跟踪您的所有活動，以驗證您對 IRS 的要求。 還要記住，稅收損失的收穫可以幫助你推遲和減少你的加密稅，而不是永久地避免它們。

相同的抵消規則也適用於這些損失，您必須首先僅將短期資本損失應用於短期資本收益，將長期資本損失應用於長期資本收益，依此類推。

降低您的應稅收入

您還可以通過降低整體應稅收入來最大限度地減少稅收。 短期資本收益的稅率與您為普通收入支付的稅率相同，長期資本收益因您的收入而異。

您可以通過調查您有資格獲得的所有稅收減免和抵免來降低您的應稅收入。 無論您是為退休儲蓄計劃供款、尋找可能適用於您獨特情況的各種稅收抵免，還是請稅務專業人士幫助您挖掘其他稅收減免，您都可以在稅收季節看到結果。 這種方法很簡單，但需要大量研究。

示例加密捐贈稅方案

為了說明捐贈加密貨幣的稅收效率，讓我們說：

你以 2,000 美元的價格購買了加密貨幣，它的價值升值至 20,000 美元。

選項 A：

• 您將10,000 美元的加密貨幣直接捐贈給非營利組織，您註銷了全部10,000 美元，非營利組織收到10,000 美元。

選項 B：

• 您首先出售10,000 美元的加密貨幣以捐贈法定貨幣，您將按24%的稅率徵稅（作為 2021 年年收入在 86,376 美元至 164,925 美元之間的個人），並應繳納 2,400 美元的稅款。 在這種情況下，您的核銷以及非營利組織收到的金額為 7,600 美元。

獲勝的場景很明確。 通過將加密貨幣直接捐贈給非營利組織而不是現金捐贈來降低稅收並提供更多收益。

常見的加密貨幣捐贈稅問題

為什麼加密稅這麼高？

與股票一樣，美國國稅局出於稅收目的將加密貨幣視為“財產”，將其視為資本資產。 您對加密貨幣收益徵稅的方式與對資本資產收益徵稅的方式相同。

Robinhood 的加密稅是否有不同的處理方式？

您在 Robinhood 上進行的加密交易留在平台內，不會進入您的加密錢包。 為了將您的加密資產轉移到另一個平台，您必須出售然後回購您的加密，這意味著您將對您可能擁有的任何資本收益徵稅。

加密貨幣交易如何徵稅？

許多適用於股票交易的稅收規則也適用於加密貨幣。 您在交易加密貨幣時獲得的任何利潤都應繳納資本利得稅。 如果您虧損，您可以將該交易作為資本損失註銷。

我什麼時候為我的加密貨幣納稅？

當您處置加密貨幣時，例如當您出售、交易或將其用作付款時，您需要為加密貨幣納稅。 如果你收到加密貨幣作為收入——例如通過採礦，或從你的雇主那裡獲得加密貨幣報酬——你也可以為該加密貨幣納稅。

我應該為加密稅提交任何特殊表格嗎？

填寫 IRS 表格 8949 以報告您的加密貨幣稅，並將這些總額包括在您的表格附表 D 中。在表格 1040 上報告任何剩餘的加密收入。

與往常一樣，請諮詢您的稅務專業人士，以確定​​最適合您個人需求的方法。 但是考慮到加密貨幣的這些稅收影響，請考慮如何永久使用加密貨幣，同時最大限度地減少稅收。