加密货币如何征税？

已发表: 2022-03-28

加密货币现在是一个热门话题，而且有充分的理由！比特币和其他加密货币的价值在过去几年一直在上涨，现在有许多交易所可供投资者买卖加密货币。

随着越来越多的人投资加密货币，美国国税局开始注意到这一点。在本文中，我们将讨论加密货币在美国是如何征税的。

我们将涵盖从确定您是否对您的加密资产欠税到如何在您的纳税申报表上报告它们的所有内容。继续阅读您需要了解的有关加密税的所有信息。

加密货币如何征税？

加密货币作为资本资产征税。这意味着，如果你以高于支付的价格出售你的加密货币，你将就差额缴纳资本利得税。您必须支付的税率取决于您持有加密货币的时间。

如果您持有不到一年，您将按您的普通所得税税率缴纳短期资本利得税。

如果您持有超过一年，您将支付长期资本利得税，税率从 0% 到 20% 不等，具体取决于您的总应税收入。

当然，如果您以低于您支付的价格出售您的加密货币，您可以就您的税款申请资本损失。这可以抵消您可能拥有的其他资本收益，甚至可能降低您的整体税单。

现在我们已经介绍了加密货币征税的一些基础知识，让我们看看如何确定你是否对你的加密资产欠税。

我是否欠我的加密货币税？

如果您购买了加密货币并将其作为投资持有，那么您在出售时可能会欠税。如果您使用加密货币购买商品或服务，情况也是如此。

这是因为购买商品和服务也需要缴纳资本利得税。

那么，你怎么知道你是否对你的加密货币欠税呢？最好的方法是咨询税务专业人士。他们可以帮助您确定您是否有应税事件以及您欠多少税。

什么是应税事件？

为了更好地了解加密税，我们还需要解释什么是应税事件。应税事件是您出售、交易或交换您的加密货币的任何场合。这还包括使用加密货币购买商品或服务。

如果您获得加密货币作为财产、物品或服务的付款，则它被视为应税事件，您需要报告您的税款。

另一个可能触发资本利得税的事件是，如果您将一种加密货币换成另一种。例如，如果您将比特币换成以太坊，这将被视为应税事件。

也就是说，实际购买（持有）加密货币的行为不是应税事件。跟踪您的所有加密货币交易非常重要，这样您就可以正确报告您对加密货币的所有税收。

计算你的税

如果您有应税事件，则需要计算您的税款。这可以通过使用市场上可用的一些加密税收软件解决方案来完成，或者您可以使用以下公式自己计算它们：

（售价 - 成本基础）x 税率 = 所欠资本利得税

例如，假设您以 1,000 美元的价格购买了一个比特币，然后以 2,000 美元的价格出售。要计算您的税款，您将使用以下公式：

($2000 - $1000) x 20% = $200

这意味着你需要为你的比特币销售缴纳 200 美元的资本利得税。

2022 年加密货币税率

税率	单文件管理器	已婚共同申报	已婚分开申报	户主
10%	$0 – $9,950	0 美元至 19,900 美元	0 美元至 9,950 美元	0 美元至 14,200 美元
12%	9,951 美元至 40,525 美元	19,901 美元至 81,050 美元	9,951 美元至 40,525 美元	14,201 美元至 54,200 美元
22%	40,526 美元至 86,375 美元	81,051 美元至 172,750 美元	40,526 美元至 86,375 美元	54,201 美元至 86,350 美元
24%	86,376 美元至 164,925 美元	172,751 美元至 329,850 美元	85,526 美元至 163,300 美元	86,351 美元至 164,900 美元
32%	164,926 美元至 209,425 美元	329,851 美元至 418,850 美元	164,926 美元至 209,425 美元	164,901 美元至 209,400 美元
35%	209,426 美元至 523,600 美元	418,851 美元至 628,300 美元	209,426 美元至 314,150 美元	209,401 美元至 523,600 美元
37%	523,601 美元或更多	628,301 美元或更多	314,151 美元或更多	523,601 美元或更多

报税

既然您已经知道如何计算您对加密货币的税收，那么是时候了解如何实际制作税务报告了。您需要向 IRS 提交 8949 表格。

此表格用于报告出售投资的资本收益和损失。在此表格上，您需要列出您在这一年中进行的所有加密货币交易，包括交易日期、售价和成本基础。

完成 8949 表格后，您需要将其附在您的联邦所得税申报表中。您还需要提交附表 D，该表格用于报告所有投资的资本损益，而不仅仅是数字货币。

报税提示

如果您无法跟踪您的加密货币和随之而来的税收，您可以采取一些措施来简化流程。

这里有一些提示可以帮助您：

记录您的交易

对所有加密交易进行良好的组织是必不可少的。你应该保留一份你所做的所有交易的清单，包括日期、金额、硬币类型和你使用的加密货币交易所。

您还应该注意您持有硬币的时间以及您卖出的价格。

这种做法将极大地帮助您计算税款，因为您将所有信息集中在一个地方。您可以使用电子表格或软件来帮助您更好地管理您的加密投资组合。

填写正确的税表

在对加密货币收益报税时，您需要确保填写正确的表格。根据您的情况，您可能需要填写一些不同的表格。最常见的是表格 8949 和附表 D。

如果您在本财政年度出售、交易或交换加密货币，您将需要提交 8949 表格。如果您从投资中获得任何资本收益或损失，您还需要提交附表 D。

对于从采矿或交易中获得加密收入的独资经营者，还有一份附表 C 表格。最后，还有一份附表 1 表格，供那些报告加密采矿为爱好的人使用。

咨询税务专家

如果您仍然对加密货币税感到迷茫，您可以随时咨询税务专家。加密货币征税规则非常严格，可能会让新手感到困惑。

税务专家将能够帮助您弄清楚您需要填写哪些表格以及如何正确报告您的加密税。

他们将帮助您整理您的税款，并通过让您了解应税事件以及您必须支付多少税款来确保您正确地做所有事情。

对于拥有或交易加密货币的人来说，充分了解加密货币的征税方式至关重要。通过遵循这些提示，您可以确保您遵守美国国税局的规定，并避免因忽视税收而受到任何潜在处罚。

如何减少加密货币税单

现在您了解了加密货币征税的基础知识，您可以开始考虑如何减少您的税单。

进行长期投资

如果您正在投资加密货币，您可以利用长期资本利得税率。这种较低的税率适用于持有超过一年的资产。

但是，您仍然应该记住，数字货币的波动性很大，因此您需要谨慎投资，并且只有您可以承受损失的资金。

收获你的损失

如果您持有的加密货币的市场价值下跌，您可以通过出售然后回购相同数量的资金来利用这一点。你的加密税会更低，因为你将能够要求资本损失。

如果您在其他投资中有收益，您也可以使用此策略。您可以通过出售已增值的资产来抵消部分加密货币损失。

这被称为税收损失收获，它可以帮助您减少整体税单。税收损失收获可以帮助您抵消其他投资损失，例如股票市场损失。这可以帮助您减少整体税单。

使用税收优惠账户

如果您长期投资加密货币，您可以使用税收优惠账户，例如 IRA 或 401(k)。这将帮助您推迟或避免加密货币交易收益的税收。

您还可以使用 Roth IRA 投资加密货币。使用此帐户，您只有在退休时提取资金时才需要为您的利润纳税。

考虑加密货币贷款

如果你有大量的加密货币，你可以用它来贷款。这可以帮助您避免对加密收益征税，并在无需出售资产的情况下为您提供所需的现金。

不过，在为您持有的加密货币贷款之前，您应该始终咨询税务顾问。

底线

加密货币税有时可能会让人困惑和不知所措，但了解它们的运作方式至关重要。通过遵循我们文章中的指南，您可以确保您走在正确的道路上并避免任何税收处罚。

请记住始终保持您的加密交易井然有序，保持合规并在有任何问题时咨询税务专家。