加密货币捐赠的税收优惠 | 内幕指南

避免加密货币的资本收益。

许多人认为，与其他货币相比，加密货币的监管较少，因此可能会让人们避税。 重要的是要知道美国国税局实际上将加密货币视为联邦所得税目的的资本资产。

到了报税季，你需要为加密货币收益纳税，就像为任何其他资本资产纳税一样。

幸运的是，有一些相对简单的方法可以通过提供慈善捐款来利用加密货币在 4 月份减税。 就是这样。

本文中的建议是一般的最佳实践，可能并不适合所有人。 请务必咨询您的税务顾问，以确定适合您特定财务状况的最佳行动方案。

申报和报告加密捐赠税

一般来说，你欠加密税的金额取决于给定时期内的资本收益或损失。 您在纳税申报表上报告的资本收益或损失是您在销售加密货币中获得的金额与您的成本基础（您购买它所花费的金额）的差额。

您还需要考虑您拥有加密货币的时间。

• 短期收益或损失：如果您在 365 天内买卖您的比特币单位
• 长期收益或损失：如果您在一年后出售您的比特币单位会发生

每种类型的资本收益或损失都会导致不同的税率（短期通常为 10% 至 37%，长期为 0% 至 20%），具体取决于您的整体应税收入。

在税收季节如何处理加密收益

许多人已经开始考虑利用加密货币来支付产品和服务费用。 随着加密货币采用率的增加以及越来越多的公司开始接受它作为一种支付方式，这一点尤其正确。 但是，使用加密货币支付产品可能会导致资本利得税。

换个角度来看：假设你以 10,000 美元的价格购买了比特币，并且它的价值已经攀升至 100,000 美元。 如果你用它来买房——甚至是一杯 5 美元的咖啡——你可能需要缴纳 90,000 美元的资本利得税。

如何处理加密损失

如果您的加密货币在给定时间段内贬值，您将经历资本损失。 您可以用资本损失抵消资本收益，这样您就可以从纳税申报表中扣除收入。 但是这个程序有规则和限制。

1. 您必须首先仅应用短期损失来减少短期收益。 同样，您必须只应用长期损失来减少长期收益。
2. 如果您之后有更多损失，则可以将它们应用于相反类型的收益。
3. 之后，您可以使用任何剩余的资本损失来抵消高达 3,000 美元的应税收入。

这听起来很复杂，但结果是值得的。

通过捐赠避免对加密货币征税

当前使用加密货币的会计和税收影响显然非常严峻，但有几种方法可以降低对加密货币的税收。 第一种主要方式是将加密货币捐赠给您最喜欢的非营利组织。

将您的加密货币捐赠给慈善机构

使用加密货币捐款不仅可以对世界产生积极影响，还可以在这样做的同时节省税收和金钱。

直接向非营利组织捐赠加密货币不是应税事件。 这意味着您在提交申请时无需支付任何资本利得税。 而且，与任何其他捐赠一样，这种捐赠也可以免税。

如果您捐赠了长期增值资产（一年后购买和出售），您可以在捐赠时扣除加密货币的公允市场价值。 这意味着您可以按其升值扣除该资产。 如果你以 10 美元的价格购买了你的加密货币，并且它升值到了 20 美元，你可以扣除 20 美元的价值。

这是一个整体双赢的局面。

或者，如果您将您的加密货币转换为现金并将其捐赠给非营利组织，您将支付资本利得税。

研究使用加密货币的税收损失收集

精明的投资者试图通过避税来节省的另一种方法是通过税收损失收获。 因为洗售规则目前不适用于加密货币，所以您可以亏本出售您的加密货币代币并立即以更优惠的价格买回，而不必像库存一样等待 30 天。 人们可以积累这些损失中的许多来帮助抵消未来的收益。

但是，重要的是要注意，您需要仔细跟踪您的所有活动，以验证您对 IRS 的要求。 还要记住，税收损失的收获可以帮助你推迟和减少你的加密税，而不是永久地避免它们。

相同的抵消规则也适用于这些损失，您必须首先仅将短期资本损失应用于短期资本收益，将长期资本损失应用于长期资本收益，依此类推。

降低您的应税收入

您还可以通过降低整体应税收入来最大限度地减少税收。 短期资本收益的税率与您为普通收入支付的税率相同，长期资本收益因您的收入而异。

您可以通过调查您有资格获得的所有税收减免和抵免来降低您的应税收入。 无论您是为退休储蓄计划供款、寻找可能适用于您独特情况的各种税收抵免，还是请税务专业人士帮助您挖掘其他税收减免，您都可以在税收季节看到结果。 这种方法很简单，但需要大量研究。

示例加密捐赠税方案

为了说明捐赠加密货币的税收效率，让我们说：

你以 2,000 美元的价格购买了加密货币，它的价值升值至 20,000 美元。

选项 A：

• 您将10,000 美元的加密货币直接捐赠给非营利组织，您注销了全部10,000 美元，非营利组织收到10,000 美元。

选项 B：

• 您首先出售10,000 美元的加密货币以捐赠法定货币，您将按24%的税率征税（作为 2021 年年收入在 86,376 美元至 164,925 美元之间的个人），并需缴纳 2,400 美元的税款。 在这种情况下，您的核销以及非营利组织收到的金额为 7,600 美元。

获胜的场景很明确。 通过将加密货币直接捐赠给非营利组织而不是现金捐赠来降低税收并提供更多收益。

常见的加密货币捐赠税问题

为什么加密税这么高？

与股票一样，美国国税局出于税收目的将加密货币视为“财产”，将其视为资本资产。 您对加密货币收益征税的方式与对资本资产收益征税的方式相同。

Robinhood 的加密税是否有不同的处理方式？

您在 Robinhood 上进行的加密交易留在平台内，不会进入您的加密钱包。 为了将您的加密资产转移到另一个平台，您必须出售然后回购您的加密，这意味着您将对您可能拥有的任何资本收益征税。

加密货币交易如何征税？

许多适用于股票交易的税收规则也适用于加密货币。 您在交易加密货币时获得的任何利润都应缴纳资本利得税。 如果您亏损，您可以将该交易作为资本损失注销。

我什么时候为我的加密货币纳税？

当您处置加密货币时，例如当您出售、交易或将其用作付款时，您需要为加密货币纳税。 如果你收到加密货币作为收入——例如通过采矿，或从你的雇主那里获得加密货币报酬——你也可以为该加密货币纳税。

我应该为加密税提交任何特殊表格吗？

填写 IRS 表格 8949 以报告您的加密货币税，并将这些总额包含在您的表格附表 D 中。在表格 1040 上报告任何剩余的加密收入。

与往常一样，请咨询您的税务专业人士，以确定最适合您个人需求的方法。 但是考虑到加密货币的这些税收影响，请考虑如何永久使用加密货币，同时最大限度地减少税收。