公司透明度法案如何影响您的业务

反洗钱法的存在是为了保护消费者、投资者和企业免受邪恶或犯罪行为的侵害。

虽然这些法律无疑通过防止洗钱来发挥重要作用，但它们也要求企业遵守某些法规和报告结构。

很快，被广泛认为是具有里程碑意义的反洗钱法的企业透明度法案将生效。 这可能会影响超过 3200 万个商业实体，因此所有企业都必须了解这项法律并确定它是否以及如何影响他们。

什么是企业透明度法案？

让我们从一些历史开始。 《公司透明度法》于 2021 年 1 月颁布，明确表示要打击金融犯罪。 这些犯罪包括洗钱、税务欺诈和其他类型的公司不当行为。

在最基本的层面上，它要求所有符合条件的企业遵守某些报告要求。 如果您的企业符合条件，您需要提供有关贵公司所有权结构的信息。

这就引出了下一个问题。 哪些公司实际上需要关注这项法律？

谁需要根据《企业透明度法案》进行报告？

所有国内外报告公司都必须根据《公司透明度法》进行备案。 以下是该类别的内容：

• 国内报告公司：任何美国公司、有限责任公司和其他通过向国务卿或类似办公室提交文件而创建的商业实体。
• 外国报告公司：根据另一家公司的法律成立并通过向国务卿或类似办公室提交文件注册在美国开展业务的任何商业实体。

哪些公司可以豁免？

虽然这些类别似乎涵盖了相当广泛的业务范围，但也有一些业务是豁免的。

事实上，《企业透明度法案》一共列出了 23 种不属于报告公司的业务类别，这意味着它们没有法律规定的报告义务。 值得注意的是，该法案还授权金融犯罪执法网络根据需要创建额外的豁免，这意味着该清单将来可能会扩展到其他业务类别。

请注意，大多数公司都不是 免除这项全面的规定。

《企业透明度法案》的报告要求

如果您的公司受《企业透明度法案》的约束，那么熟悉报告要求符合您的最佳利益。

报告制度于2024年1月1日生效，现在是报告企业开始准备的时候了。

第一份报告的截止日期取决于贵公司的成立时间。 如果您的企业是在 2024 年 1 月 1 日之前创建或注册的，则您无需提交整年的第一份报告； 截止日期为 2025 年 1 月 1 日。但如果您在 2024 年 1 月 1 日或之后创建或注册企业，则您的第一份报告将在 2024 年 1 月 1 日或之后的 30 个日历日内提交 创建或注册。

此时，您可能很好奇实际的报告表单是什么样子的。 没有人确切知道，因为表格尚未公开。 但是，金融犯罪执法网络宣布，这些表格将在 2024 年 1 月 1 日之前向公众开放。

报告内容是什么？

虽然我们不确切知道表格会是什么样子，但我们大致知道报告公司将被要求提供哪些类型的信息。 例如，公司必须报告具体信息，包括其名称、当前地址和联邦税号。

还必须提供有关个人受益所有人的信息。 究竟什么是实益拥有人？ 法律将受益所有人定义为“直接或间接对此类报告公司行使实质控制权或拥有或控制此类报告公司至少 25% 的所有者权益的任何个人。”

您的报告必须提供有关每位受益所有人的多个数据点，包括法定全名、出生日期、当前地址和身份证号码（例如护照或驾照）。

请注意，“受益所有人”定义有一些例外情况，包括未成年子女和代表报告公司行事的债权人。 此外，除高级管理人员外，员工也不包括在内。

不报告的处罚是什么？

不遵守公司透明度法案可能会导致民事或刑事处罚。 违反规定的每一天都会被处以最高 500 美元的罚款，并有可能被判入狱两年。 自然地，您会非常认真地对待这些最后期限。

人们普遍预计，金融犯罪执法网络将部署一系列复杂的解决方案，如反洗钱软件，以搜索其数据中是否存在任何违规行为。

公司如何准备根据《公司透明度法》进行报告

企业可以采取一些实际步骤来准备他们的报告责任。 以下是一些一般准则：

检查您的公司结构

首先，核实您的公司结构是否要求您根据该法律进行备案。 无论您是在得克萨斯州（最适合成立有限责任公司的州之一）还是在纽约拥有公司，您都必须遵守《企业透明度法案》的报告要求。 几乎所有在美国的企业主，或拥有美国有限责任公司或公司的企业主，都将被视为受益所有人。

创建受益所有人目录

为节省未来报告的时间，您可以创建与贵公司相关的实益拥有人的完整目录，同时编制每个人所需的一些基本联系信息和文件。 考虑制定流程以帮助您保持这些信息的准确性和最新性。

及时了解法律的变化

请注意，这是一项相对较新的法律，并且会随时更新、修订和扩展。 随时了解情况，也许可以咨询律师或自己做一些研究。

寻求商业律师的帮助

鉴于该法律的某些复杂性和某些处罚的严厉性，寻求商业律师的帮助可能是明智的。 如果您有具体问题并想与专家交谈，这将特别有用。

确保关键决策者保持一致

最后，请记住，您组织内的所有决策者都必须了解该法律，掌握其含义，并了解内部政策以确保合规。 建议安排有关企业透明度法案合规性的定期会议。

确保合规至关重要

《企业透明度法案》不是为了官僚主义而官僚主义。 制定该法律是为了应对使用“空壳公司”和其他法律结构掩盖其洗钱或税务欺诈行为的阴暗组织和不良行为者。 最终，这项法律的存在是为了促进金融正义，并为消费者、投资者和企业主等提供透明度。

法律是崇高的，但这并不意味着它的要求一点也不繁琐。 熟悉法律并制定流程以确保合规可以帮助您的公司保持领先地位。 将此作为来年的监管重点，不要忘记及时了解法律的变化。

借助治理、风险和合规性 (GRC) 综合指南，了解保持合规性意味着什么。