Kripto Para Birimi Nasıl Vergilendirilir?

Kripto para birimi şu anda sıcak bir konu ve bunun iyi bir nedeni var! Bitcoin ve diğer kripto para birimlerinin değeri son birkaç yıldır yükselişte ve artık yatırımcıların kripto para alıp satabileceği birçok borsa var.

Daha fazla insan kriptoya yatırım yaptıkça, IRS dikkat çekmeye başlıyor. Bu yazıda, kripto para biriminin Amerika Birleşik Devletleri'nde nasıl vergilendirildiğini tartışacağız.

Kripto varlıklarınız üzerindeki vergi borcunuzun olup olmadığını belirlemekten, bunları vergi beyannamesi formunuzda nasıl bildireceğinize kadar her şeyi ele alacağız. Kripto vergileri hakkında bilmeniz gereken her şey için okumaya devam edin.

Kripto Para Birimi Nasıl Vergilendirilir?

Kripto para bir sermaye varlığı olarak vergilendirilir. Bu, kripto paranızı ödediğinizden daha fazlasına satarsanız, aradaki fark üzerinden sermaye kazancı vergisi ödeyeceğiniz anlamına gelir. Ödemeniz gereken vergi oranı, kripto para birimini ne kadar süreyle tuttuğunuza bağlıdır.

Bir yıldan daha kısa bir süre boyunca elinde tuttuysanız, normal gelir vergisi oranınız üzerinden kısa vadeli sermaye kazançları vergisi ödersiniz.

Bir yıldan uzun süredir elinde tutuyorsanız, toplam vergilendirilebilir gelirinize bağlı olarak %0 ile %20 arasında değişen uzun vadeli sermaye kazançları vergisi ödersiniz.

Tabii ki, kriptonuzu ödediğinizden daha düşük bir fiyata satarsanız, vergilerinizden bir sermaye kaybı talep edebilirsiniz. Bu, sahip olabileceğiniz diğer sermaye kazançlarını dengeleyebilir ve hatta toplam vergi faturanızı düşürebilir.

Artık kripto para vergilendirmesine ilişkin bazı temel bilgileri ele aldığımıza göre, kripto varlıklarınız için vergi borcunuzun olup olmadığını nasıl belirleyeceğinize bakalım.

Kripto Para Birimi Üzerinden Vergi Borçlu muyum?

Kripto satın aldıysanız ve onu bir yatırım olarak tuttuysanız, satarken büyük olasılıkla vergi borcunuz olacaktır. Aynı şey, mal veya hizmet satın almak için kripto para birimini kullandıysanız da geçerlidir.

Çünkü mal ve hizmet alımları da sermaye kazançları vergisine tabidir.

Peki, kripto para biriminize vergi borcunuz olup olmadığını nasıl anlarsınız? Bunu öğrenmenin en iyi yolu bir vergi uzmanına danışmaktır. Vergiye tabi olaylarınızın olup olmadığını ve ne kadar vergi borcunuz olduğunu belirlemenize yardımcı olabilirler.

Vergilendirilebilir Olaylar Nelerdir?

Kripto vergilerini daha iyi anlamak için vergiye tabi olayların ne olduğunu da açıklamamız gerekiyor. Vergiye tabi bir olay, kripto para biriminizi sattığınız, takas ettiğiniz veya takas ettiğiniz herhangi bir durumdur. Bu aynı zamanda mal veya hizmet satın almak için kripto kullanmayı da içerir.

Bir mülk, ürün veya hizmet için ödeme olarak size kripto para veriliyorsa, bu vergiye tabi bir olay olarak kabul edilir ve bunu vergilerinizle ilgili olarak bildirmeniz gerekir.

Sermaye kazancı vergisini tetikleyebilecek başka bir olay, bir kripto para birimini bir başkasıyla takas etmenizdir. Örneğin, Ethereum için Bitcoin ticareti yaparsanız, bu vergiye tabi bir olay olarak kabul edilir.

Bununla birlikte, aslında bir kripto para birimi satın alma eylemi (tutmak için) vergiye tabi bir olay değildir. Kripto parayla ilgili tüm vergilerinizi düzgün bir şekilde bildirebilmeniz için tüm kripto para işlemlerinizi takip etmeniz önemlidir.

Vergilerinizi Hesaplama

Vergiye tabi bir etkinliğiniz varsa, vergilerinizi hesaplamanız gerekecektir. Bu, piyasada bulunan bazı kripto vergi yazılım çözümlerini kullanarak yapılabilir veya aşağıdaki formülü kullanarak bunları kendiniz hesaplayabilirsiniz:

(Satış fiyatı - Maliyet esası) x Vergi oranı = Ödenecek sermaye kazancı vergisi

Örneğin, diyelim ki bir Bitcoin'i 1.000$'a aldınız ve daha sonra 2.000$'a sattınız. Vergilerinizi hesaplamak için aşağıdaki formülü kullanırsınız:

(2000$ - 1000$) x %20 = 200$

Bu, Bitcoin satışınızda 200 $ sermaye kazancı vergisi borcunuz olacağı anlamına gelir.

2022 için Kripto Para Birimi Vergi Oranları

Vergi oranı	Tek dosya	Evli dosyalama ortaklaşa	Evli dosyalama ayrı	ev reisi
%10	0 – 9,950 ABD Doları	0 ila 19.900 dolar	0 ila 9,950 ABD Doları	0 ila 14.200 ABD Doları
%12	9,951 ila 40,525 dolar	19.901 ila 81.050 dolar	9,951 ila 40,525 dolar	14.201 ila 54.200 dolar
%22	40.526 ila 86.375 dolar	81.051 $ ila 172.750 $	40.526 ila 86.375 dolar	54.201 ila 86.350 dolar
%24	$86,376 - 164.925 $	172.751 ila 329.850 dolar	85,526 ila 163,300 ABD Doları	86.351 ila 164.900 dolar
%32	164.926 ila 209.425 $	329.851 ila 418.850 dolar	164.926 ila 209.425 $	164.901 ila 209.400 $
%35	209.426 ila 523.600 dolar	418.851 ila 628.300 dolar	209.426 ila 314.150 dolar	209.401 ila 523.600 dolar
%37	523.601 $ veya daha fazla	628,301 $ veya daha fazla	314.151 $ veya daha fazla	523.601 $ veya daha fazla

Vergi Raporlama

Artık kripto para birimindeki verginizi nasıl hesaplayacağınızı bildiğinize göre, aslında nasıl bir vergi raporu hazırlayacağınızı öğrenmenin zamanı geldi. IRS ile Form 8949'u dosyalamanız gerekecektir.

Bu form, yatırımların satışından kaynaklanan sermaye kazançlarını ve kayıplarını bildirmek için kullanılır. Bu formda, işlem tarihi, satış fiyatı ve maliyet esası dahil olmak üzere yıl boyunca yaptığınız tüm kripto para işlemlerini listelemeniz gerekecektir.

Form 8949'u doldurduğunuzda, bunu federal gelir vergisi beyannamenize eklemeniz gerekir. Ayrıca, yalnızca dijital para birimini değil, tüm yatırımlardan elde edilen sermaye kazançlarını ve kayıplarını raporlamak için kullanılan form olan Çizelge D'yi de dosyalamanız gerekecektir.

Vergi Dosyalama İpuçları

Kripto para biriminizi ve bununla birlikte gelen vergileri takip etmekte sorun yaşıyorsanız, süreci kolaylaştırmak için yapabileceğiniz birkaç şey var.

İşte size yardımcı olacak birkaç ipucu:

İşlemlerinizin Kaydını Tutun

Tüm kripto işlemlerinizin iyi bir organizasyonu çok önemlidir. Tarih, miktar, jeton türü ve kullandığınız kripto değişimi dahil olmak üzere yaptığınız tüm işlemlerin bir listesini tutmalısınız.

Ayrıca parayı ne kadar tuttuğunuzu ve ne kadara sattığınızı da not etmelisiniz.

Bu uygulama, vergilerinizi hesaplarken size çok yardımcı olacaktır çünkü tüm bilgilere tek bir yerde sahip olacaksınız. Kripto portföyünüzü daha iyi yönetmenize yardımcı olması için bir elektronik tablo veya yazılım kullanabilirsiniz.

Doğru Vergi Formlarını Doldurun

Kripto para kazançları için vergi beyannamesi verirken, uygun formları doldurduğunuzdan emin olmanız gerekir. Durumunuza bağlı olarak, doldurmanız gerekebilecek birkaç farklı form vardır. En yaygın olanları Form 8949 ve Çizelge D'dir.

Mali yıl boyunca kripto para birimi sattıysanız, takas ettiyseniz veya takas ettiyseniz, Form 8949'u doldurmanız gerekecektir. Yatırımlardan herhangi bir sermaye kazancınız veya kaybınız varsa, Çizelge D'yi de dosyalamanız gerekecektir.

Madencilik veya ticaretten kripto geliri olan tek mal sahipleri için bir Çizelge C formu da vardır. Ve son olarak, kripto madenciliğini hobi olarak bildirenler için bir Program 1 formu var.

Bir Vergi Uzmanına Danışın

Kripto para vergileri konusunda hala kendinizi kaybolmuş hissediyorsanız, her zaman bir vergi uzmanına danışabilirsiniz. Kripto para vergilendirme kuralları oldukça katıdır ve yeni başlayanlar için kafa karıştırıcı olabilir.

Bir vergi uzmanı, hangi formları doldurmanız gerektiğini ve kripto vergilerinizi nasıl düzgün bir şekilde bildireceğinizi anlamanıza yardımcı olabilir.

Vergiye tabi olaylar ve ne kadar vergi ödemeniz gerektiği hakkında sizi bilgilendirerek vergilerinizi düzenlemenize ve her şeyi doğru yaptığınızdan emin olmanıza yardımcı olurlar.

Kripto paranın nasıl vergilendirildiğini iyi anlamak, kripto sahibi veya kripto ticareti yapan herkes için çok önemlidir. Bu ipuçlarını takip ederek, IRS ile uyumlu olduğunuzdan emin olabilir ve vergilerinizi ihmal ettiğiniz için olası cezalardan kaçınabilirsiniz.

Kripto Para Birimi Vergi Faturası Nasıl Azaltılır

Artık kripto para vergilendirmesinin temellerini öğrendiğinize göre, vergi faturanızı nasıl azaltacağınızı düşünmeye başlayabilirsiniz.

Uzun Vadeli Yatırımlar Yapın

Kripto para birimine yatırım yapıyorsanız, uzun vadeli sermaye kazançları vergi oranından yararlanabilirsiniz. Bu düşük vergi oranı, bir yıldan fazla tutulan varlıklar için geçerlidir.

Ancak yine de dijital para birimlerinin oldukça değişken olduğunu unutmamalısınız, bu nedenle dikkatli bir şekilde ve yalnızca kaybetmeyi göze alabileceğiniz fonlarla yatırım yapmanız gerekir.

Kayıplarınızı Hasat Edin

Kripto para varlıklarınızın piyasa değeri düştüyse, aynı tutarı satıp geri alarak bunu kendi avantajınıza kullanabilirsiniz. Sermaye kaybı talep edebileceğiniz için kripto vergileriniz daha düşük olacaktır.

Başka yatırımlarınızda da kazançlarınız varsa bu stratejiyi de kullanabilirsiniz. Değer kazanan varlıklarınızı satarak kripto para birimi kayıplarınızın bir kısmını dengeleyebilirsiniz.

Buna vergi kaybı hasadı denir ve genel vergi faturanızı azaltmanıza yardımcı olabilir. Vergi kaybı hasadı, borsa kayıpları gibi diğer yatırım kayıplarını dengelemenize yardımcı olabilir. Bu, genel vergi faturanızı azaltmanıza yardımcı olabilir.

Vergi Avantajlı Hesap Kullanın

Uzun vadede kripto para birimine yatırım yapıyorsanız, IRA veya 401(k) gibi vergi avantajlı bir hesap kullanabilirsiniz. Bu, kripto para birimi alım satım kazançları için vergileri ertelemenize veya bunlardan kaçınmanıza yardımcı olacaktır.

Ayrıca kripto para birimine yatırım yapmak için bir Roth IRA kullanabilirsiniz. Bu hesap ile sadece emeklilikte parayı çektiğinizde kazancınız üzerinden vergi ödersiniz.

Kripto Para Kredilerini Düşünün

Çok miktarda kripto paranız varsa, ona karşı borç alabilirsiniz. Bu, kripto kazançlarınız üzerindeki vergilerden kaçınmanıza ve varlıklarınızı satmak zorunda kalmadan ihtiyacınız olan parayı vermenize yardımcı olabilir.

Yine de kripto para varlıklarınıza karşı bir kredi almadan önce her zaman bir vergi danışmanına danışmalısınız.

Sonuç olarak

Kripto para vergileri bazen kafa karıştırıcı ve bunaltıcı olabilir, ancak nasıl çalıştıklarını anlamak çok önemlidir. Makalemizdeki yönergeleri izleyerek doğru yolda olduğunuzdan emin olabilir ve vergi cezalarından kaçınabilirsiniz.

Kripto işlemlerinizi her zaman düzenli tutmayı, kurallara uymayı ve herhangi bir sorunuz varsa bir vergi uzmanına danışmayı unutmayın.