Introductory Guide to International eCommerce ส่วนที่ 2: ภาษีและการโอนเงิน

Statista ตั้งข้อสังเกตว่ายอดขายอีคอมเมิร์ซค้าปลีกทั่วโลกจะสูงถึง 4 ล้านล้านดอลลาร์ภายในปี 2020 และ FinancialBuzz ได้ยกตัวอย่างว่าการเติบโตนี้เร็วแค่ไหนเช่นกัน พวกเขาชี้ให้เห็นว่าอาลีบาบาขยายการขายในวันคนโสดในวันที่ 11 พฤศจิกายนจากไม่กี่แบรนด์ในปี 2550 เป็นเกือบ 100,000 แบรนด์ในปี 2560 แบรนด์เหล่านั้นทำรายได้รวมเกือบ 18 พันล้านดอลลาร์ภายในระยะเวลา 24 ชั่วโมงเดียวในปี 2560

อย่างไรก็ตาม ด้วยการเติบโตอย่างมาก ความรับผิดชอบในการบริหารที่ดีมาพร้อมกับ แบรนด์ต่างๆ กำลังเผชิญกับความซับซ้อนที่เพิ่มมากขึ้นเรื่อยๆ เมื่อพวกเขานำหน้าร้านดิจิทัลไปสู่ระดับสากล เมื่อคุณทำธุรกิจอย่างราบรื่นในตลาดระดับประเทศหลายแห่ง ไม่ชัดเจนเสมอไปว่าคุณเป็นหนี้เงินใคร

นี่เป็นส่วนที่สองในซีรีส์เรื่องอีคอมเมิร์ซระหว่างประเทศของเรา ซีรีส์นี้เจาะลึกถึงข้อพิจารณาที่สำคัญที่สุดสำหรับแบรนด์ที่มีสถานะเป็นสากล โดยเข้าใจว่าภูมิทัศน์ที่เปลี่ยนแปลงไปของอีคอมเมิร์ซระหว่างประเทศนำเสนอทั้งความท้าทายและโอกาสสำหรับแบรนด์เหล่านี้ ตรวจสอบส่วนที่ 1: ข้อมูลลูกค้าและความเป็นส่วนตัว เพื่อรับข้อมูลสำคัญเกี่ยวกับวิธีที่บริษัทของคุณสามารถจัดการกับข้อกังวลด้านความเป็นส่วนตัวของลูกค้า

ในส่วนที่ 2 เราจัดการกับส่วนที่เหนียวกว่าของอีคอมเมิร์ซระหว่างประเทศ: การเก็บภาษีและการโอนเงิน

วิธีอยู่เหนือกฎหมายและแนวโน้มระหว่างประเทศที่สำคัญ

การใช้เวลาทำความเข้าใจภาษีและการโอนเงินเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งต่อความสำเร็จของแบรนด์ต่างประเทศ

เว้นแต่บริษัทของคุณจะมีทีมที่ปรึกษากฎหมายที่แข็งแกร่ง คุณจะต้องพึ่งพาพันธมิตรในพื้นที่เพื่อช่วยคุณในการแก้ไขปัญหาต่างๆ เช่น:

• ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT)
• อัตราภาษี
• หน้าที่
• ภาระผูกพันด้านภาษีอื่น ๆ ในเขตอำนาจศาล

ยังคงเป็นสิ่งสำคัญที่จะมีใครสักคนในทีมของคุณที่รับผิดชอบในการทำความเข้าใจภาระผูกพันด้านภาษีและการส่งเงิน และผลกระทบที่มีต่อกลยุทธ์ทางธุรกิจของคุณ

แทนที่จะเจาะลึกลงไปในรายละเอียดปลีกย่อยของผลกระทบทางภาษีข้ามพรมแดนสำหรับทุกประเทศและรัฐที่คุณให้บริการ บุคคลนี้ (หรือทีม) ควรมีภาพรวมว่าภาระผูกพันด้านภาษีและการโอนเงินของบริษัทของคุณส่งผลต่อความสามารถในการให้บริการลูกค้าของคุณอย่างไร

ยกตัวอย่างเช่น Brexit หากและเมื่อใดที่สหราชอาณาจักรเจรจาใหม่เกี่ยวกับความสัมพันธ์ทางการค้ากับสหภาพยุโรป ผู้คนนับล้านจะได้รับผลกระทบ นั่นทำให้ธุรกิจมากมายต้องเรียนรู้และเตรียมพร้อมสำหรับ:

• Global VAT Compliance มีคำแนะนำอย่างต่อเนื่องเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงที่ผู้บริโภคและธุรกิจสามารถคาดหวังได้เมื่อบรรลุข้อตกลง Brexit
• Ulrika Lomas ที่ Tax-News.com แจกแจงรายละเอียดเกี่ยวกับภาษีมูลค่าเพิ่ม ภาษีอากร และภาษีศุลกากร
• Dan Barker เขียนเพื่อ Econsultancy เน้นทั้งข้อดีและข้อเสียของการเปลี่ยนแปลงที่อาจเกิดขึ้น

Patrick Wall ที่ The Economist นำเรากลับมาสู่โลกในหัวข้อนี้ เตือนเราถึงสองสิ่ง: อย่างแรก แพลตฟอร์มอีคอมเมิร์ซควรมีความรอบรู้ในการสำรวจสภาพแวดล้อมด้านภาษีระหว่างประเทศ และประการที่สอง สหราชอาณาจักรจะสนับสนุนให้เกิดประโยชน์ในทุกโอกาส เงื่อนไขภาษีกับทั้งสหภาพยุโรปและสหรัฐอเมริกา แต่ "จนกว่าภาพจะชัดเจนขึ้น" เขาเตือน "ภาคอีคอมเมิร์ซจะต้องเตรียมพร้อมสำหรับการเจรจาและความท้าทายที่ยืดเยื้อในอนาคต"

การพลาดการสนทนาเหล่านี้ทั้งยาวและสั้นอาจทำให้ธุรกิจของคุณมีค่าใช้จ่ายสูง Ernst & Young กล่าวไว้อย่างชัดเจนว่า “การแสวงหาตลาดที่ห่างไกลอย่างไม่หยุดยั้งและการเชื่อมต่อซัพพลายเชนที่จำเป็นในสภาพแวดล้อมแบบ omni-channel มักจะทำให้ธุรกิจพลาดผลกระทบทางภาษีทางอ้อมและภาระผูกพันในการปฏิบัติตามกฎระเบียบ บทลงโทษมีค่าใช้จ่ายสูงและเปลี่ยนเส้นทาง”

หลีกเลี่ยงชะตากรรมนั้นด้วยการปฏิบัติตามกฎระเบียบในตลาดที่คุณให้บริการ อ่านต่อเพื่อเรียนรู้วิธี

วิธีตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนด

แม้ว่าทีมของคุณจะทราบถึงแนวโน้มและการเปลี่ยนแปลงที่ส่งผลกระทบโดยตรงต่อธุรกิจของคุณ การปฏิบัติตามข้อกำหนดก็ไม่ใช่เรื่องง่ายเสมอไป

ตัวอย่างเช่น Robyn Staros และ Stephanie Gilfeather ที่ Deloitte เน้นว่าภาษีการขายและการใช้ไม่ครอบคลุมในสนธิสัญญาระหว่างประเทศ ซึ่งแตกต่างจากภาษีเงินได้ ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่แต่ละธุรกิจจะต้องปฏิบัติตามภาษีระหว่างประเทศ Nick Hart ที่ Radius ชี้ให้เห็นว่ากฎใหม่ ๆ นั้นเกือบจะถูกนำมาใช้ตลอดเวลา ทำให้ผู้ให้บริการระหว่างประเทศต้องเข้าใจถึงภูมิทัศน์

ดังนั้นคุณจะเริ่มต้นด้วยการปฏิบัติตามที่ไหน

โชคดีที่บางสิ่งยังคงเหมือนเดิมในกฎหมายภาษีระหว่างประเทศ ตัวอย่างเช่น ภาษีมูลค่าเพิ่ม มักสร้างความตกใจให้กับแบรนด์อีคอมเมิร์ซในสหรัฐฯ

“VAT ในทุกขั้นตอนของห่วงโซ่อีคอมเมิร์ซ: ตั้งแต่ผู้ผลิตและผู้ค้าปลีกไปจนถึงลูกค้าปลายทาง” Jeanette Sherman จาก Avalara เขียน “เมื่อคุณเข้าใจภาษีมูลค่าเพิ่มแล้ว คุณก็เข้าใกล้การกรอกภาพการปฏิบัติตามภาษีระหว่างประเทศอีกก้าวหนึ่ง”

การแคร็กภาษีมูลค่าเพิ่มพร้อมกับภาษีการค้าเป็นกุญแจสำคัญที่ซับซ้อนในแนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดด้านภาษี Donato Raponi หัวหน้าหน่วยภาษีมูลค่าเพิ่มของหน่วยงานด้านภาษีของคณะกรรมาธิการยุโรป กล่าวถึงภาษีมูลค่าเพิ่มว่าเป็นหนึ่งในอุปสรรคสำคัญ 3 ประการของอีคอมเมิร์ซระหว่างประเทศ

ตัวอย่างเช่น ขึ้นอยู่กับว่าบริษัทของคุณมีหน่วยงานที่จัดตั้งขึ้นและดำเนินการอยู่ ณ ที่ใด ธุรกิจของคุณอาจต้องขอเก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม อาจสามารถขอคืนภาษีมูลค่าเพิ่ม และ/หรืออาจต้องเสียภาษีผ่านการนำเข้าสินค้าไปยังสหภาพยุโรป . นี่คือเหตุผลที่ต้องมีพันธมิตรทางธุรกิจที่เชื่อถือได้เมื่อขายข้ามพรมแดน

เป็นที่น่าสังเกตว่าลูกค้าในสหภาพยุโรปคุ้นเคยกับการเห็นภาษีมูลค่าเพิ่มซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของราคาขายของสินค้าแล้ว ในตลาดเหล่านั้น อย่าอายที่จะตั้งราคาสินค้าของคุณให้เหมาะสม

ในทางกลับกัน บริษัทในสหรัฐอเมริกาที่ขายให้กับลูกค้าในสหรัฐอเมริกาในรัฐอื่นอาจต้องเสียภาษีใหม่ ในเดือนมิถุนายน 2018 ศาลฎีกาสหรัฐตัดสินว่า "ขณะนี้รัฐต่างๆ สามารถบังคับธุรกิจต่างๆ ที่ไม่มีหน้าร้านจริงให้เก็บภาษีการขายจากการซื้อของลูกค้าในรัฐ" Annie Pilon จาก Small Biz Trends รายงาน

Stuart Lauchlan ที่ Diginomica เตือนว่าสิ่งนี้จะส่งผลกระทบต่อธุรกิจขนาดเล็กมากที่สุดโดยไม่มีโครงสร้างพื้นฐานที่มีอยู่

แต่ไม่ใช่ข่าวร้ายทั้งหมด แม้แต่คำตัดสินของศาลฎีกาสหรัฐก็อาจมีนัยที่ซับซ้อนกว่าสำหรับผู้ขายบางราย “คำตัดสินของศาลฎีกาไม่ได้กล่าวถึงความรับผิดชอบของผู้ค้าปลีกออนไลน์โดยตรงในการเก็บภาษีการขายสำหรับการขายในตลาด ซึ่งหมายความว่าการซื้อสินค้าออนไลน์จำนวนมากยังคงไม่ต้องเสียภาษี” Patricio Robles จาก Econsultancy เขียน

สิ่งที่ควรทราบในที่นี้ควรมีความชัดเจน: แบรนด์ที่จำหน่ายข้ามรัฐและระดับประเทศควรมีพันธมิตรที่เชื่อถือได้เพื่อช่วยในการค้นหาคำถามด้านภาษีที่ซับซ้อนและมีการพัฒนา

ด้วยการดูแลการปฏิบัติตามข้อกำหนด แบรนด์ต่างๆ สามารถมุ่งความสนใจไปที่การสร้างความพึงพอใจให้กับลูกค้าได้

เน้นลูกค้าเป็นหลัก

การทำความเข้าใจเกี่ยวกับภาษีขาเข้าและขาออกที่ใช้กับอีคอมเมิร์ซระหว่างประเทศยังส่งผลต่อกระเป๋าเงินของลูกค้าของคุณด้วย Ryan O'Donnell จาก Avalara เขียนว่า “สะสมมากเกินไป และคุณกำลังเรียกเก็บเงินจากลูกค้าของคุณมากเกินไป” “ไม่ใช่แผนระยะยาวที่ดีในตลาดที่มีการแข่งขันสูง เรียกเก็บเงินน้อยเกินไปและคุณอาจจะขอยอดค้างชำระ”

กล่าวโดยย่อ คุณจะต้องรู้ว่าจะวางยอดเงินที่ใดเพื่อให้ลูกค้าพึงพอใจกับวิธีที่คุณส่งต่อต้นทุน การปฏิบัติตามข้อกำหนดเป็นกระบวนการเบื้องหลังที่ลูกค้าไม่ต้องนึกถึงเป็นเป้าหมายที่ยอดเยี่ยมในขอบเขตนี้

มีหลายสิ่งที่ต้องพิจารณาในโพสต์นี้ แต่ถ้าคุณทำตามขั้นตอนสามขั้นตอนต่อไปนี้ คุณจะสามารถแก้ไขปัญหาใหญ่เกี่ยวกับภาษีและการส่งเงินได้:

• อยู่เหนือกฎหมายและแนวโน้ม โพสต์นี้เป็นเพียงการเริ่มต้น ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณทำ Due Diligence ของคุณ!
• ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณยื่นอย่างถูกต้อง เว้นแต่คุณจะได้รับการฝึกอบรมด้านกฎหมายภาษีระหว่างประเทศ คุณจะต้องขอคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญ
• มุ่งเน้นที่การลดความซับซ้อนให้กับลูกค้าของคุณ การจับฉลากของอีคอมเมิร์ซคือความสะดวกสำหรับลูกค้า ไม่ว่าคุณจะทำอะไรก็ตาม ตรวจสอบให้แน่ใจว่าสิ่งนี้ยังคงเป็นจริงสำหรับลูกค้าของคุณ
• เป็นคนท้องถิ่นให้มากที่สุด การค้าระหว่างประเทศทางไกล (เช่น การขนส่งจากสหรัฐอเมริกาไปยังลูกค้าในฝรั่งเศส) เป็นฝันร้าย ทั้งสำหรับบริษัทของคุณและสำหรับลูกค้าที่ต้องรอเป็นสัปดาห์จึงจะได้รับสินค้า การเป็นท้องถิ่นหมายถึงการมีนิติบุคคลและการคลังอยู่ในตลาดที่คุณดำเนินการ นอกจากนี้ยังหมายถึงการเคารพกฎหมายท้องถิ่นเกี่ยวกับการเก็บภาษี การจ้างงาน และการแข่งขันที่เป็นธรรม นั่นเป็นเหตุผลที่เรามักจะแนะนำแบรนด์พันธมิตรกับบริษัทอีคอมเมิร์ซที่ให้บริการเต็มรูปแบบเพื่อสร้างสถานะในท้องถิ่นนั้น

การดำเนินการไม่กี่ขั้นตอนเหล่านี้สามารถช่วยให้บริษัทอีคอมเมิร์ซระหว่างประเทศมั่นใจได้ว่าพวกเขาไม่เพียงปฏิบัติตามกฎหมายภาษีอากรเท่านั้น แต่ยังช่วยให้ลูกค้าประสบความสำเร็จทั่วโลกอีกด้วย

กลับมาตรวจสอบในส่วนที่สามของซีรีส์ห้าตอนที่เกี่ยวกับอีคอมเมิร์ซระหว่างประเทศ ถัดไป: ลอจิสติกส์และลอจิสติกย้อนกลับ

รูปภาพโดย: ipopba/123RF รูปถ่ายหุ้น, andreypopov/123RF รูปถ่ายหุ้น, christianchan/123RF รูปถ่ายหุ้น