Cryptocurrency ถูกเก็บภาษีอย่างไร?

Cryptocurrency เป็นประเด็นร้อนในขณะนี้ และมีเหตุผลที่ดี! มูลค่าของ Bitcoin และ cryptocurrencies อื่น ๆ เพิ่มขึ้นในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา และขณะนี้มีการแลกเปลี่ยนมากมายที่นักลงทุนสามารถซื้อและขาย cryptocurrencies

เนื่องจากมีผู้คนลงทุนใน crypto มากขึ้น IRS จึงเริ่มสังเกตเห็น ในบทความนี้ เราจะพูดถึงวิธีการเก็บภาษีของสกุลเงินดิจิทัลในสหรัฐอเมริกา

เราจะครอบคลุมทุกอย่างตั้งแต่การพิจารณาว่าคุณเป็นหนี้ภาษีจากการถือครอง crypto ของคุณหรือไม่เพื่อรายงานในแบบฟอร์มการคืนภาษีของคุณ อ่านข้อมูลทั้งหมดที่คุณต้องรู้เกี่ยวกับภาษีเงินดิจิตอล

Cryptocurrency ถูกเก็บภาษีอย่างไร?

Cryptocurrency ถูกเก็บภาษีเป็นสินทรัพย์ทุน ซึ่งหมายความว่าหากคุณขาย crypto ของคุณมากกว่าที่คุณจ่าย คุณจะต้องเสียภาษีกำไรจากส่วนต่าง อัตราภาษีที่คุณต้องจ่ายขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่คุณถือสกุลเงินดิจิทัล

หากคุณถือครองไว้น้อยกว่าหนึ่งปี คุณจะต้องจ่ายภาษีกำไรระยะสั้นตามอัตราภาษีเงินได้ปกติของคุณ

หากคุณถือครองไว้นานกว่าหนึ่งปี คุณจะต้องจ่ายภาษีกำไรจากการลงทุนระยะยาวตั้งแต่ 0% ถึง 20% ขึ้นอยู่กับรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดของคุณ

แน่นอน หากคุณขาย crypto ของคุณน้อยกว่าที่คุณจ่าย คุณสามารถเรียกร้องการสูญเสียเงินทุนจากภาษีของคุณได้ สิ่งนี้สามารถชดเชยการเพิ่มทุนอื่น ๆ ที่คุณอาจมีและอาจลดค่าภาษีโดยรวมของคุณ

ตอนนี้เราได้ครอบคลุมพื้นฐานบางอย่างเกี่ยวกับการเก็บภาษี cryptocurrency แล้ว มาดูวิธีการตรวจสอบว่าคุณเป็นหนี้ภาษีจากการถือครอง crypto ของคุณหรือไม่

ฉันเป็นหนี้ภาษีใน Cryptocurrency ของฉันหรือไม่?

หากคุณซื้อ crypto และถือเป็นการลงทุน คุณอาจจะต้องเสียภาษีเมื่อคุณขาย เช่นเดียวกันหากคุณใช้สกุลเงินดิจิทัลเพื่อซื้อสินค้าหรือบริการ

นั่นเป็นเพราะการซื้อสินค้าและบริการต้องเสียภาษีกำไรจากการขายด้วย

ดังนั้นคุณจะรู้ได้อย่างไรว่าคุณเป็นหนี้ภาษีในสกุลเงินดิจิตอลของคุณ? วิธีที่ดีที่สุดในการค้นหาคือการปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี พวกเขาสามารถช่วยคุณตรวจสอบว่าคุณมีเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีหรือไม่และคุณต้องเสียภาษีเท่าไร

เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีคืออะไร?

เพื่อให้เข้าใจถึงภาษี crypto ได้ดีขึ้น เราต้องอธิบายด้วยว่าเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีคืออะไร เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีคือโอกาสใดๆ ที่คุณขาย แลกเปลี่ยน หรือแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัลของคุณ ซึ่งรวมถึงการใช้ crypto เพื่อซื้อสินค้าหรือบริการ

หากคุณได้รับสกุลเงินดิจิทัลเป็นการชำระเงินสำหรับทรัพย์สิน สิ่งของ หรือบริการ จะถือเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี และคุณจำเป็นต้องรายงานเกี่ยวกับภาษีของคุณ

เหตุการณ์อื่นที่สามารถเรียกภาษีกำไรจากการลงทุนคือถ้าคุณแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิตอลหนึ่งเป็นอีก ตัวอย่างเช่น หากคุณแลกเปลี่ยน Bitcoin เป็น Ethereum จะถือเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี

ที่กล่าวว่าการซื้อสกุลเงินดิจิทัล (เพื่อถือครอง) ไม่ใช่เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี การติดตามธุรกรรม cryptocurrency ทั้งหมดของคุณเป็นสิ่งสำคัญ เพื่อให้คุณสามารถรายงานภาษีทั้งหมดของคุณเกี่ยวกับ crypto ได้อย่างถูกต้อง

การคำนวณภาษีของคุณ

หากคุณมีเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี คุณจะต้องคำนวณภาษีของคุณ ซึ่งสามารถทำได้โดยใช้โซลูชันซอฟต์แวร์ภาษี crypto ที่มีอยู่ในตลาด หรือคุณสามารถคำนวณด้วยตนเองโดยใช้สูตรต่อไปนี้:

(ราคาขาย - ต้นทุนพื้นฐาน) x อัตราภาษี = ภาษีกำไรจากทุนที่ค้างชำระ

ตัวอย่างเช่น สมมติว่าคุณซื้อ Bitcoin หนึ่งอันในราคา $1,000 และขายมันในภายหลังในราคา $2,000 ในการคำนวณภาษีของคุณ คุณจะต้องใช้สูตรต่อไปนี้:

($2000 - $1000) x 20% = $200

ซึ่งหมายความว่าคุณจะต้องค้างชำระภาษีกำไรจากการขาย $200 จากการขาย Bitcoin ของคุณ

อัตราภาษี Cryptocurrency สำหรับปี 2022

อัตราภาษี	ฟิลเลอร์เดี่ยว	จดทะเบียนสมรสกัน	จดทะเบียนสมรสแยกกัน	หัวหน้าครัวเรือน
10%	$0 – $9,950	$0 ถึง $19,900	$0 ถึง $9,950	$0 ถึง $14,200
12%	$9,951 ถึง $40,525	$19,901 ถึง $81,050	$9,951 ถึง $40,525	$14,201 ถึง $54,200
22%	$40,526 ถึง $86,375	81,051 ถึง 172,750 เหรียญสหรัฐ	$40,526 ถึง $86,375	$54,201 ถึง $86,350
24%	$86,376 ถึง $164,925	$172,751 ถึง $329,850	85,526 ถึง 163,300 เหรียญสหรัฐ	$86,351 ถึง $164,900
32%	$164,926 ถึง $209,425	$329,851 ถึง $418,850	$164,926 ถึง $209,425	$164,901 ถึง $209,400
35%	$209,426 ถึง $523,600	$418,851 ถึง $628,300	$209,426 ถึง $314,150	$209,401 ถึง $523,600
37%	523,601 ดอลลาร์ขึ้นไป	$628,301 หรือมากกว่า	$314,151 ขึ้นไป	523,601 ดอลลาร์ขึ้นไป

การรายงานภาษี

เมื่อคุณรู้วิธีคำนวณภาษีในสกุลเงินดิจิทัลแล้ว ก็ถึงเวลาค้นหาวิธีการจัดทำรายงานภาษีจริงๆ คุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 8949 กับ IRS

แบบฟอร์มนี้ใช้เพื่อรายงานกำไรขาดทุนจากการขายเงินลงทุน ในแบบฟอร์มนี้ คุณจะต้องแสดงรายการธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดที่คุณทำในระหว่างปี รวมถึงวันที่ทำธุรกรรม ราคาขาย และต้นทุนพื้นฐาน

เมื่อคุณกรอกแบบฟอร์ม 8949 แล้ว คุณจะต้องแนบไปกับรายการภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง คุณจะต้องยื่นตาราง D ซึ่งเป็นแบบฟอร์มที่ใช้ในการรายงานกำไรและขาดทุนจากการลงทุนทั้งหมด ไม่ใช่แค่สกุลเงินดิจิทัล

เคล็ดลับการยื่นภาษี

หากคุณประสบปัญหาในการติดตามสกุลเงินดิจิทัลและภาษีที่เกี่ยวข้อง มีบางสิ่งที่คุณสามารถทำได้เพื่อให้กระบวนการนี้ง่ายขึ้น

นี่คือเคล็ดลับบางประการที่จะช่วยคุณ:

เก็บบันทึกการทำธุรกรรมของคุณ

องค์กรที่ดีในการทำธุรกรรม crypto ทั้งหมดของคุณเป็นสิ่งสำคัญ คุณควรเก็บรายการธุรกรรมทั้งหมดที่คุณทำ รวมถึงวันที่ จำนวน ประเภทเหรียญ และการแลกเปลี่ยน crypto ที่คุณใช้

คุณควรสังเกตด้วยว่าคุณถือเหรียญไว้นานแค่ไหนและขายได้ราคาเท่าไหร่

แนวปฏิบัตินี้จะช่วยคุณอย่างมากในการคำนวณภาษีของคุณ เนื่องจากคุณจะมีข้อมูลทั้งหมดอยู่ในที่เดียว คุณสามารถใช้สเปรดชีตหรือซอฟต์แวร์เพื่อช่วยให้คุณจัดการพอร์ตคริปโตได้ดีขึ้น

กรอกแบบฟอร์มภาษีที่ถูกต้อง

เมื่อยื่นภาษีจากกำไรของสกุลเงินดิจิทัล คุณต้องแน่ใจว่าคุณกรอกแบบฟอร์มที่ถูกต้อง คุณอาจต้องกรอกแบบฟอร์มต่างๆ สองสามแบบฟอร์ม ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของคุณ แบบฟอร์มที่พบบ่อยที่สุดคือแบบฟอร์ม 8949 และกำหนดการ D

คุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 8949 หากคุณขาย แลกเปลี่ยน หรือแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัลระหว่างปีบัญชี คุณจะต้องยื่นตาราง D หากคุณมีกำไรหรือขาดทุนจากการลงทุน

นอกจากนี้ยังมีแบบฟอร์ม Schedule C สำหรับเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวที่มีรายได้ crypto จากการขุดหรือการค้าขาย และสุดท้าย มีแบบฟอร์มกำหนดการ 1 สำหรับผู้ที่รายงานว่าการขุด crypto เป็นงานอดิเรก

ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี

หากคุณยังคงรู้สึกสูญเสียเกี่ยวกับภาษีเงินได้ คุณสามารถปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีได้ตลอดเวลา กฎการเก็บภาษีของ Cryptocurrency ค่อนข้างเข้มงวด และอาจทำให้ผู้มาใหม่สับสนได้

ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีสามารถช่วยคุณค้นหาว่าคุณต้องกรอกแบบฟอร์มใดและจะรายงานภาษีคริปโตของคุณอย่างถูกต้องได้อย่างไร

พวกเขาจะช่วยคุณจัดเรียงภาษีของคุณและให้แน่ใจว่าคุณทำทุกอย่างถูกต้องโดยแจ้งให้คุณทราบเกี่ยวกับเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีและภาษีที่คุณต้องจ่าย

การมีความเข้าใจที่ดีเกี่ยวกับวิธีการเก็บภาษีของสกุลเงินดิจิทัลเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับทุกคนที่เป็นเจ้าของหรือซื้อขายสกุลเงินดิจิทัล โดยทำตามคำแนะนำเหล่านี้ คุณสามารถมั่นใจได้ว่าคุณปฏิบัติตาม IRS และหลีกเลี่ยงบทลงโทษใดๆ ที่อาจเกิดขึ้นจากการละเลยภาษีของคุณ

วิธีลดบิลภาษี Cryptocurrency

เมื่อคุณทราบข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับการเก็บภาษีของสกุลเงินดิจิทัลแล้ว คุณสามารถเริ่มคิดเกี่ยวกับวิธีลดใบเรียกเก็บภาษีของคุณได้

ทำการลงทุนระยะยาว

หากคุณกำลังลงทุนในสกุลเงินดิจิทัล คุณสามารถใช้ประโยชน์จากอัตราภาษีกำไรจากการลงทุนระยะยาวได้ อัตราภาษีที่ต่ำกว่านี้ใช้กับสินทรัพย์ที่ถือครองมานานกว่าหนึ่งปี

อย่างไรก็ตาม คุณควรจำไว้เสมอว่าสกุลเงินดิจิทัลมีความผันผวนสูง ดังนั้นคุณต้องลงทุนอย่างระมัดระวังและเฉพาะกองทุนที่คุณสามารถจะสูญเสียได้

เก็บเกี่ยวความสูญเสียของคุณ

หากมูลค่าตลาดของการถือครอง cryptocurrency ของคุณลดลง คุณสามารถใช้สิ่งนั้นเพื่อประโยชน์ของคุณโดยการขายแล้วซื้อคืนในจำนวนเท่ากัน ภาษี crypto ของคุณจะลดลงเพราะคุณจะสามารถเรียกร้องการสูญเสียเงินทุนได้

คุณสามารถใช้กลยุทธ์นี้ได้หากคุณมีกำไรจากการลงทุนอื่นๆ คุณสามารถชดเชยการสูญเสียเงินดิจิทัลบางส่วนได้ด้วยการขายสินทรัพย์ที่มีมูลค่าเพิ่มขึ้น

สิ่งนี้เรียกว่าการเก็บเกี่ยวที่ไม่ต้องเสียภาษี และสามารถช่วยให้คุณลดใบเรียกเก็บภาษีโดยรวมได้ การเก็บเกี่ยวที่สูญเสียทางภาษีสามารถช่วยคุณชดเชยการสูญเสียการลงทุนอื่นๆ เช่น การขาดทุนในตลาดหุ้น สิ่งนี้สามารถช่วยลดค่าภาษีโดยรวมของคุณได้

ใช้บัญชีที่ต้องเสียภาษี

หากคุณกำลังลงทุนในสกุลเงินดิจิทัลในระยะยาว คุณสามารถใช้บัญชีที่ต้องเสียภาษี เช่น IRA หรือ 401(k) สิ่งนี้จะช่วยให้คุณเลื่อนหรือหลีกเลี่ยงภาษีสำหรับกำไรจากการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัล

คุณสามารถใช้ Roth IRA เพื่อลงทุนในสกุลเงินดิจิทัลได้ ด้วยบัญชีนี้ คุณจะจ่ายภาษีสำหรับกำไรของคุณเมื่อคุณถอนเงินเมื่อเกษียณอายุเท่านั้น

พิจารณาสินเชื่อ Cryptocurrency

หากคุณมีสกุลเงินดิจิทัลจำนวนมาก คุณสามารถกู้เงินได้ สิ่งนี้สามารถช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงภาษีจากกำไรจากการเข้ารหัสลับของคุณและให้เงินสดที่คุณต้องการโดยไม่ต้องขายสินทรัพย์ของคุณ

คุณควรปรึกษากับที่ปรึกษาด้านภาษีเสมอก่อนที่จะกู้ยืมเงินจากการถือครองสกุลเงินดิจิทัลของคุณ

บรรทัดล่าง

ภาษีคริปโตเคอเรนซีอาจสร้างความสับสนและท่วมท้นในบางครั้ง แต่จำเป็นต้องเข้าใจวิธีการทำงาน โดยการปฏิบัติตามหลักเกณฑ์จากบทความของเรา คุณจะมั่นใจได้ว่าคุณกำลังอยู่ในเส้นทางที่ถูกต้องและหลีกเลี่ยงบทลงโทษทางภาษีใดๆ

อย่าลืมรักษาธุรกรรม crypto ของคุณให้เป็นระเบียบอยู่เสมอ ปฏิบัติตามและปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหากคุณมีคำถามใดๆ