Как облагается налогом криптовалюта?

Криптовалюта сейчас горячая тема, и на то есть веские причины! Стоимость биткойнов и других криптовалют росла в течение последних нескольких лет, и в настоящее время существует множество бирж, где инвесторы могут покупать и продавать криптовалюты.

Поскольку все больше людей инвестируют в криптовалюту, IRS начинает обращать на это внимание. В этой статье мы обсудим, как криптовалюта облагается налогом в США.

Мы рассмотрим все, от определения того, должны ли вы платить налоги с ваших криптовалютных запасов, до того, как указать их в форме налоговой декларации. Читайте все, что вам нужно знать о налогах на криптовалюту.

Как облагается налогом криптовалюта?

Криптовалюта облагается налогом как основной капитал. Это означает, что если вы продадите свою криптовалюту дороже, чем заплатили за нее, вы должны будете заплатить налог на прирост капитала с разницы. Ставка налога, которую вы должны заплатить, зависит от того, как долго вы держите криптовалюту.

Если вы владеете им менее одного года, вы будете платить краткосрочный налог на прирост капитала по обычной ставке подоходного налога.

Если вы владеете им более одного года, вы будете платить долгосрочный налог на прирост капитала в размере от 0% до 20%, в зависимости от вашего общего налогооблагаемого дохода.

Конечно, если вы продаете свою криптовалюту дешевле, чем заплатили за нее, вы можете потребовать убытков от уплаты налогов. Это может компенсировать другие доходы от прироста капитала, которые у вас могут быть, и даже снизить общий налоговый счет.

Теперь, когда мы рассмотрели некоторые основы налогообложения криптовалюты, давайте посмотрим, как определить, должны ли вы платить налоги с ваших криптовалютных активов.

Должен ли я платить налоги с моей криптовалюты?

Если вы купили криптовалюту и удерживали ее в качестве инвестиции, вы, вероятно, будете платить налоги при ее продаже. То же самое происходит, если вы использовали криптовалюту для покупки товаров или услуг.

Это связано с тем, что покупка товаров и услуг также облагается налогом на прирост капитала.

Итак, как узнать, должны ли вы платить налоги со своей криптовалюты? Лучший способ узнать это – проконсультироваться со специалистом по налогам. Они могут помочь вам определить, есть ли у вас налогооблагаемые события и сколько налогов вы должны.

Что такое налогооблагаемые события?

Чтобы лучше понять налоги на криптовалюту, нам также необходимо объяснить, какие события подлежат налогообложению. Налогооблагаемым событием является любой случай, когда вы продаете, торгуете или обмениваете свою криптовалюту. Это также включает использование криптовалюты для покупки товаров или услуг.

Если вам дают криптовалюту в качестве оплаты за имущество, товар или услугу, это считается налогооблагаемым событием, и вы должны сообщить об этом в своих налогах.

Еще одно событие, которое может вызвать налог на прирост капитала, — это обмен одной криптовалюты на другую. Например, если вы обмениваете Биткойн на Эфириум, это будет считаться налогооблагаемым событием.

Тем не менее, акт фактической покупки криптовалюты (для удержания) не является налогооблагаемым событием. Важно отслеживать все ваши криптовалютные транзакции, чтобы вы могли правильно сообщать обо всех ваших налогах на криптовалюту.

Расчет налогов

Если у вас есть налогооблагаемое событие, вам нужно будет рассчитать налоги. Это можно сделать с помощью некоторых программных решений для крипто-налогов, доступных на рынке, или вы можете рассчитать их самостоятельно, используя следующую формулу:

(Цена продажи - База затрат) x Ставка налога = Причитающийся налог на прирост капитала

Например, допустим, вы купили один биткойн за 1000 долларов, а позже продали его за 2000 долларов. Для расчета налогов можно использовать следующую формулу:

(2000–1000 долларов США) x 20% = 200 долларов США.

Это означает, что вы должны будете уплатить налог на прирост капитала в размере 200 долларов США при продаже биткойнов.

Ставки налога на криптовалюту на 2022 год

Ставка налога	Единый файл	Замужем подачи совместно	Замужние подают отдельно	Глава семьи
10%	0–9 950 долларов США	от 0 до 19 900 долларов США	от 0 до 9 950 долларов США	от 0 до 14 200 долларов США
12%	от 9 951 до 40 525 долларов	от 19 901 до 81 050 долларов США	от 9 951 до 40 525 долларов	От 14 201 до 54 200 долларов США
22%	от 40 526 до 86 375 долларов США	от 81 051 до 172 750 долларов	от 40 526 до 86 375 долларов США	от 54 201 до 86 350 долларов США
24%	от 86 376 до 164 925 долларов США	От 172 751 до 329 850 долларов США	от 85 526 до 163 300 долларов США	от 86 351 до 164 900 долларов США
32%	от 164 926 до 209 425 долларов США	от 329 851 до 418 850 долларов США	от 164 926 до 209 425 долларов США	от 164 901 до 209 400 долларов США
35%	от 209 426 до 523 600 долларов США	от 418 851 до 628 300 долларов США	от 209 426 до 314 150 долларов США	от 209 401 до 523 600 долларов США
37%	$523 601 или больше	628 301 долл. США или более	314 151 доллар США или более	$523 601 или больше

Налоговая отчетность

Теперь, когда вы знаете, как рассчитать налог на криптовалюту, пришло время узнать, как на самом деле составить налоговый отчет. Вам нужно будет подать форму 8949 в IRS.

Эта форма используется для отчета о приросте капитала и убытках от продажи инвестиций. В этой форме вам нужно будет указать все транзакции с криптовалютой, которые вы совершили в течение года, включая дату транзакции, цену продажи и основу затрат.

После заполнения формы 8949 вам необходимо приложить ее к своей федеральной налоговой декларации. Вам также нужно будет заполнить Приложение D, форму, используемую для отчета о приросте капитала и убытках от всех инвестиций, а не только от цифровой валюты.

Советы по подаче налоговой декларации

Если у вас возникли проблемы с отслеживанием вашей криптовалюты и налогов, связанных с ней, есть несколько вещей, которые вы можете сделать, чтобы упростить этот процесс.

Вот несколько советов, которые помогут вам:

Ведите учет ваших транзакций

Хорошая организация всех ваших криптовалютных транзакций имеет важное значение. Вы должны вести список всех транзакций, которые вы совершили, включая дату, сумму, тип монеты и криптобиржу, которую вы использовали.

Вы также должны отметить, как долго вы держали монету и за сколько вы ее продали.

Эта практика очень поможет вам при расчете налогов, потому что у вас будет вся информация в одном месте. Вы можете использовать электронную таблицу или программное обеспечение, чтобы лучше управлять своим крипто-портфелем.

Заполните правильные налоговые формы

При подаче налогов на доходы от криптовалюты вам необходимо убедиться, что вы заполняете надлежащие формы. В зависимости от вашей ситуации вам, возможно, потребуется заполнить несколько различных форм. Наиболее распространенными являются форма 8949 и приложение D.

Вам нужно будет заполнить форму 8949, если вы продавали, торговали или обменивали криптовалюту в течение финансового года. Вам также необходимо будет заполнить Приложение D, если у вас были какие-либо доходы от прироста капитала или убытки от инвестиций.

Существует также форма Schedule C для индивидуальных предпринимателей, которые получают крипто-доход от майнинга или торговли. И, наконец, есть форма Schedule 1 для тех, кто сообщил о майнинге криптовалют как о хобби.

Проконсультируйтесь с налоговым экспертом

Если вы все еще не уверены в налогах на криптовалюту, вы всегда можете проконсультироваться с налоговым экспертом. Правила налогообложения криптовалюты довольно строгие, и они могут сбить с толку новичков.

Налоговый эксперт сможет помочь вам выяснить, какие формы вам нужно заполнить и как правильно сообщать о ваших налогах на криптовалюту.

Они помогут вам разобраться с вашими налогами и убедиться, что вы все делаете правильно, сообщив вам о налогооблагаемых событиях и о том, сколько налогов вам придется заплатить.

Хорошее понимание того, как криптовалюта облагается налогом, важно для всех, кто владеет криптовалютой или торгует ею. Следуя этим советам, вы можете убедиться, что вы соблюдаете требования IRS, и избежать возможных штрафов за неуплату налогов.

Как уменьшить налог на криптовалюту

Теперь, когда вы знаете основы налогообложения криптовалюты, вы можете начать думать о том, как уменьшить свой налоговый счет.

Делайте долгосрочные инвестиции

Если вы инвестируете в криптовалюту, вы можете воспользоваться долгосрочной ставкой налога на прирост капитала. Эта более низкая налоговая ставка применяется к активам, удерживаемым более года.

Тем не менее, вы все равно должны помнить, что цифровые валюты очень волатильны, поэтому вам нужно инвестировать осторожно и только те средства, которые вы можете позволить себе потерять.

Соберите свои потери

Если рыночная стоимость ваших криптовалютных запасов снизилась, вы можете использовать это в своих интересах, продав, а затем выкупив ту же сумму. Ваши налоги на криптовалюту будут ниже, потому что вы сможете потребовать потери капитала.

Вы также можете использовать эту стратегию, если у вас есть прибыль от других инвестиций. Вы можете компенсировать часть своих потерь в криптовалюте, продав активы, которые приобрели ценность.

Это называется сбором налоговых убытков, и это может помочь вам уменьшить общий налоговый счет. Сбор налоговых убытков может помочь вам компенсировать другие инвестиционные потери, например, потери на фондовом рынке. Это может помочь вам уменьшить общий налоговый счет.

Используйте учетную запись с налоговыми льготами

Если вы инвестируете в криптовалюту на длительный срок, вы можете использовать счет с налоговыми льготами, например IRA или 401(k). Это поможет вам отсрочить или избежать уплаты налогов на прибыль от торговли криптовалютой.

Вы также можете использовать Roth IRA для инвестирования в криптовалюту. С этой учетной записью вы будете платить налоги со своей прибыли только тогда, когда будете снимать деньги на пенсии.

Рассмотрите кредиты в криптовалюте

Если у вас есть большая сумма криптовалюты, вы можете взять кредит под нее. Это может помочь вам избежать налогов на прибыль от криптовалюты и дать вам необходимые деньги без необходимости продавать свои активы.

Тем не менее, вы всегда должны проконсультироваться с налоговым консультантом, прежде чем брать кредит под залог своих криптовалютных активов.

Нижняя линия

Налоги на криптовалюту могут иногда сбивать с толку и подавлять, но важно понимать, как они работают. Следуя рекомендациям из нашей статьи, вы можете убедиться, что находитесь на правильном пути, и избежать налоговых штрафов.

Не забывайте всегда держать свои крипто-транзакции в порядке, соблюдайте требования и консультируйтесь с налоговым экспертом, если у вас есть какие-либо вопросы.