Налоговые льготы пожертвований в криптовалюте | Инсайдерское руководство

Избегайте прироста капитала на криптовалюте.

Многие считают, что криптовалюта менее регулируема, чем другие валюты, и, таким образом, может позволить людям не платить налоги. Важно знать, что IRS фактически считает криптовалюту капитальным активом для целей федерального подоходного налога.

При наступлении налогового сезона вы должны платить налоги за прибыль от криптовалюты так же, как и за любой другой капитальный актив.

К счастью, есть относительно простые способы использовать криптовалюту для снижения налогов в апреле, делая благотворительные пожертвования. Вот как.

Предложения в этой статье являются общими рекомендациями и могут не работать для всех. Всегда консультируйтесь со своим налоговым консультантом, чтобы определить наилучший план действий для вашей конкретной финансовой ситуации.

Подача и отчетность по налогам на пожертвования криптовалюты

Как правило, сумма, которую вы должны уплатить в виде налогов на криптовалюту, определяется приростом или убытком капитала за определенный период. Прирост или убыток капитала, который вы указали бы в налоговой декларации, представляет собой разницу между суммой, которую вы заработали на продаже криптовалюты, и вашей базовой стоимостью (сумма, которую вы потратили на ее приобретение).

Вам также необходимо учитывать количество времени, в течение которого вы владели своей криптовалютой.

• Краткосрочная прибыль или убыток: происходит, если вы купили и продали свою единицу биткойнов в течение 365 дней.
• Долгосрочная прибыль или убыток: происходит, если вы продали свою единицу биткойнов через год.

Каждый тип прироста или убытка капитала приводит к различным налоговым ставкам (обычно от 10 до 37 процентов для краткосрочных и от 0 до 20 процентов для долгосрочных), в зависимости от вашего общего налогооблагаемого дохода.

Как обрабатываются доходы от криптовалюты во время налогового сезона

Многие люди начали рассматривать возможность использования криптовалюты для оплаты товаров и услуг. Это особенно верно по мере того, как распространение криптовалюты растет, и все больше компаний начинают принимать ее в качестве формы оплаты. Однако использование криптовалюты для оплаты продукта может привести к уплате налога на прирост капитала.

Представьте это в перспективе: допустим, вы купили биткойн за 10 000 долларов, и с тех пор его стоимость выросла до 100 000 долларов. Если вы использовали эту сумму для покупки дома или даже чашки кофе за 5 долларов, вы можете быть обязаны уплатить налог на прирост капитала в размере 90 000 долларов.

Как обрабатываются крипто-потери

Если ваша криптовалюта обесценится за определенный период времени, вы понесете потерю капитала. Вы можете компенсировать прирост капитала потерями капитала, что позволит вам вычесть доход из налоговой декларации. Но у этой процедуры есть правила и ограничения.

1. Сначала вы должны применять только краткосрочные убытки, чтобы уменьшить краткосрочные прибыли. В том же духе вы должны применять только долгосрочные убытки, чтобы уменьшить долгосрочные прибыли.
2. Если после этого у вас будут еще убытки, они могут быть применены к противоположному типу прибыли.
3. После этого вы можете использовать любые оставшиеся капитальные убытки, чтобы компенсировать до 3000 долларов вашего налогооблагаемого дохода.

Звучит сложно, но результат того стоит.

Как избежать налогов на криптовалюту с помощью пожертвований

Текущие бухгалтерские и налоговые последствия использования криптовалюты могут быть довольно мрачными, но есть несколько способов снизить налоги на криптовалюту. Первый основной способ — пожертвовать криптовалюту вашим любимым некоммерческим организациям.

Пожертвуйте свою криптовалюту на благотворительность

Делая пожертвования с помощью криптовалюты, вы не только оказываете положительное влияние на мир, но и экономите на налогах и деньгах.

Пожертвование криптовалюты непосредственно некоммерческой организации не облагается налогом. Это означает, что вам не придется платить налог на прирост капитала при подаче заявления. И, как и любое другое пожертвование, этот тип пожертвования также будет облагаться налогом.

Если вы пожертвуете долгосрочный ценный актив (купленный и проданный через год), вы можете вычесть справедливую рыночную стоимость криптовалюты на момент вашего вклада. Это означает, что вы можете вычесть этот актив по его оцененной стоимости. Если вы купили свою криптовалюту за 10 долларов, и с тех пор она выросла до 20 долларов, вы можете вычесть 20 долларов.

Это общая беспроигрышная ситуация.

В качестве альтернативы, если вы конвертируете свою криптовалюту в наличные и пожертвуете ее некоммерческой организации, вы будете платить налог на прирост капитала.

Посмотрите на сбор налоговых убытков с помощью Crypto

Еще один способ, с помощью которого сообразительные инвесторы пытаются сэкономить, избегая налогов, заключается в сборе налоговых убытков. Поскольку правила фиктивной продажи в настоящее время не применяются к криптографии, вы можете продать свой крипто-токен с убытком и немедленно выкупить его по более выгодной цене, вместо того, чтобы ждать 30 дней, как это необходимо для акций. Люди могут накапливать многие из этих потерь, чтобы компенсировать будущие приобретения.

Однако важно отметить, что вам необходимо тщательно отслеживать всю свою деятельность, чтобы подтвердить свои претензии в IRS. Также имейте в виду, что сбор налоговых убытков помогает вам отсрочить и уменьшить налоги на криптовалюту, а не избегать их навсегда.

Те же правила компенсации применяются и к этим убыткам, где вы должны сначала применить только краткосрочные потери капитала к краткосрочным приростам капитала, а долгосрочные потери капитала — к долгосрочным приростам капитала и так далее.

Уменьшите свой налогооблагаемый доход

Вы также можете минимизировать свои налоги, снизив общий налогооблагаемый доход. Краткосрочный прирост капитала облагается теми же ставками налога, что и обычный доход, а долгосрочный прирост капитала зависит от вашего дохода.

Вы можете снизить свой налогооблагаемый доход, изучив все налоговые вычеты и кредиты, на которые вы можете претендовать. Независимо от того, вносите ли вы вклад в план пенсионных накоплений, просматриваете различные налоговые льготы, которые могут применяться к вашей уникальной ситуации, или просите специалиста по налогам помочь вам найти другие налоговые льготы, вы можете увидеть результаты в налоговый сезон. Этот подход прост, но требует большого количества исследований.

Пример сценария налогообложения пожертвований в криптовалюте

Чтобы проиллюстрировать налоговую эффективность пожертвования криптовалюты, скажем:

Вы купили криптовалюту за 2000 долларов, и она выросла в цене до 20 000 долларов.

Вариант А:

• Вы жертвуете 10 000 долларов своей криптовалюты непосредственно некоммерческой организации, вы списываете полные 10 000 долларов , и некоммерческая организация получает 10 000 долларов .

Вариант Б:

• Вы сначала продаете 10 000 долларов своей криптовалюты, чтобы пожертвовать в фиатной валюте, вы облагаетесь налогом по ставке 24% (как физическое лицо, получающее годовой доход в 2021 году от 86 376 до 164 925 долларов) и несете ответственность за уплату налогов в размере 2400 долларов . В этом случае ваше списание и сумма, которую получает некоммерческая организация, составляют 7600 долларов США .

Сценарий победы ясен. Снизьте свои налоги и жертвуйте больше, пожертвовав криптовалюту напрямую некоммерческим организациям, а не наличными.

Общие вопросы о налогах на пожертвования криптовалюты

Почему налоги на криптовалюту такие высокие?

Как и акции, IRS рассматривает криптовалюту как «собственность» для целей налогообложения, рассматривая ее как капитальный актив. Вы облагаетесь налогом на прибыль от криптовалюты так же, как вы облагаетесь налогом на прибыль от ваших основных активов.

Обрабатываются ли крипто-налоги на Robinhood по-другому?

Криптовалютные транзакции, которые вы совершаете на Robinhood, остаются внутри платформы и не попадают в ваш крипто-кошелек. Чтобы переместить свои криптоактивы на другую платформу, вам придется продать, а затем выкупить свою криптовалюту, а это означает, что вы будете платить налоги с любого прироста капитала, который у вас может быть.

Как облагаются налогом криптотрейды?

Многие из тех же налоговых правил, которые применяются к торговле акциями, применимы и к криптовалюте. Вы должны платить налоги на прирост капитала с любой прибыли, полученной при торговле криптовалютой. Если вы потеряете деньги, вы можете списать сделку как потерю капитала.

Когда я заплачу налоги с моей криптовалюты?

Вы платите налоги со своей криптовалюты, когда распоряжаетесь ею, например, когда вы продаете, обмениваете или используете ее в качестве платежа. Если вы получили криптовалюту в качестве дохода, например, в результате майнинга или получения оплаты в криптовалюте от своего работодателя, вы также можете платить налоги с этой криптовалюты.

Существуют ли какие-либо специальные формы, которые я должен предоставить для уплаты налогов на криптовалюту?

Заполните форму IRS 8949, чтобы сообщить о налогах на криптовалюту, и включите эти суммы в форму D. Сообщите об оставшемся доходе от криптовалюты в форме 1040.

Как всегда, проконсультируйтесь со своим налоговым специалистом, чтобы определить, что лучше всего подходит для ваших личных нужд. Но с этими налоговыми последствиями криптовалюты подумайте, как вы можете использовать свою криптовалюту во благо, одновременно минимизируя свои налоги.