Закон о помощи, помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом (CARES) был подписан 27 марта 2020 года и расширил финансовую помощь коммерческим и некоммерческим предприятиям, пострадавшим от пандемии COVID-19. Среди программ защиты заработной платы и чрезвычайных грантов EIDL законодательство также расширило налоговые вычеты на благотворительность.
В частности, на весь 2020 год было снято ограничение на то, какую часть ваших благотворительных пожертвований вы можете вычесть из своего дохода, независимо от того, кто вы и сколько вы жертвуете. Ранее максимальное значение составляло 60% для денежных пожертвований и 50% для безналичных.
В соответствии с Законом CARES эти ограничения были сняты для целей федерального подоходного налога. Кроме того, любой, кто пожертвует до 300 долларов, вне зависимости от того, перечисляет он это или нет, может вычесть эту сумму из другого дохода для пожертвований в 2020 году (это считается вычетом «над чертой»).
Это предоставляет огромные маркетинговые возможности для вашей некоммерческой организации, которые могут помочь привлечь пожертвования от крупных доноров, мелких доноров, сторонних спонсоров, которые жертвуют на личные страницы своих друзей или семьи по сбору средств, а также от постоянных доноров. Это особенно актуально в преддверии Щедрого вторника и конца года на горизонте.
Тем не менее, ваша некоммерческая организация должна оформить этот налоговый вычет таким образом, чтобы он не был безразличным к вашим бенефициарам и не потворствовал сторонникам. Вы должны включить эту информацию в свои маркетинговые сообщения по сбору средств таким образом, чтобы это выглядело органично и не отталкивало сторонников от пожертвований.
Ниже мы предоставим четыре быстрых шаблона электронной почты, которые помогут вашей некоммерческой организации успешно продвигать этот налоговый вычет. Во-первых, давайте подробнее рассмотрим благотворительные взносы согласно Закону о CARES и характер налогового вычета.
Понимание дедукции
Проще говоря, в соответствии с Законом CARES налогоплательщик может пожертвовать 100% своего скорректированного валового дохода (AGI) и получить за это налоговый вычет. Мы проконсультировались с Джорданом Келлером из Dark Horse CPA, чтобы разобраться в этом. Джордан имеет большой опыт работы во многих отраслях бухгалтерского учета и налогообложения, а также обладает глубокими знаниями в следующих отраслях: недвижимость, здравоохранение, некоммерческие организации, розничная торговля и электронная коммерция, строительство и производство.
У этого вывода есть два основных аспекта.
Универсальный вычет для пожертвований до 300 долларов США
Для людей, которые больше не перечисляют свои благотворительные пожертвования, Закон CARES позволит этим отдельным налогоплательщикам вычитать пожертвования на благотворительность в размере до 300 долларов США в своей федеральной налоговой декларации за 2020 год, даже если они принимают стандартный вычет. Взносы в фонды, рекомендованные донорами, или предоставление счетов по-прежнему являются старым пределом в 60%.
Повышение лимита отчислений на благотворительные пожертвования
Для доноров, которые перечисляют свои отчисления и, следовательно, напрямую списывают пожертвования на благотворительность, текущий потолок отчислений составляет 60% от скорректированного валового дохода (AGI). 60% лимита AGI предназначено для пожертвований 501(c)(3) общественным благотворительным организациям.
Вычет подарков частным фондам 501 (c) (3) ограничен 30% и не был включен в это законодательство. Корпорации также могут вычитать благотворительные пожертвования в размере до 10% от налогооблагаемого дохода. Закон CARES поднимает эти ограничения до 100% для физических лиц и совместных заявителей, в то время как для корпораций их ограничение будет увеличено до 25% к 2020 году.
«Это действительно существенные изменения в налогообложении пожертвований. Для физических лиц это теоретически может означать нулевой налогооблагаемый доход, если они дают большие суммы. Например, если у Джона Налогоплательщика AGI составляет 175 000 долларов, он обычно может вычесть до 105 000 долларов на пожертвования на благотворительность. С временными изменениями в Законе о CARES Джон теперь может вычесть до своего полного AGI в размере 175 000 долларов, если он пожертвует столько на благотворительность в 2020 году. Математика работает так же для корпораций».
Ваша маркетинговая возможность
Стимул для доноров ясен: почти все налогоплательщики, которые делают благотворительные взносы до конца 2020 года, должны получить некоторую налоговую льготу в соответствии с законодательством о CARES Act. Ваша организация может рекламировать эту возможность налогового вычета донорам, чтобы стимулировать пожертвования.
Тем не менее, вы должны найти хрупкий баланс между тем, чтобы быть слишком деспотичным, и недостаточно ясным в отношении приемлемости. Электронная почта будет наиболее эффективным каналом, через который вы сможете рекламировать налоговые вычеты по Закону CARES для сезона сбора средств в конце 2020 года.
Электронные письма не только позволяют вам найти этот баланс, предоставляя достаточно места для контекста и текста, демонстрирующего вашу основную привлекательность, а также подчеркивая налоговые льготы, но вы также можете сегментировать, нацеливать и персонализировать свою работу с различными демографическими донорами для достижения максимального эффекта.
Например, мы знаем, что доноры всех уровней могут воспользоваться налоговым вычетом. Однако язык, который вы используете для мелких доноров, которые жертвуют 20 долларов или меньше, будет отличаться от языка, который вы используете для тех, кто имеет более высокий уровень пожертвований, и для ваших реальных крупных доноров.
Независимо от того, как вы сегментируете свои списки, не делайте налоговый вычет центральной частью своей электронной почты. Вместо этого представьте налоговый вычет как профессиональный совет, сформулируйте его как вопрос или сосредоточьтесь на том, что это значит, если кто-то дает определенную сумму:
- Знаете ли вы, что ваш подарок имеет право на 100% налоговый вычет в соответствии с законодательством CARES Act?
- СОВЕТ ПРОФЕССИОНАЛА: Физические лица и совместные заявители, которые указывают свои отчисления, могут вычесть 100% своего скорректированного валового дохода до конца 2020 года.
- Вы дали нам 150 долларов уже в 2020 году. Если вы дадите еще 150 долларов до конца года, вы можете списать 100% от ваших 300 долларов.
Возьмите то, что вы знаете о законе о благотворительных взносах и налоговых вычетах, и творчески примените это к своим маркетинговым электронным письмам, объединяя информацию с демонстрациями воздействия, призывами к сбору средств и вдохновляющими вехами. Чтобы помочь, мы создали четыре быстрых шаблона электронной почты, чтобы ваши колеса вращались во вторник и в конце года.
Скачать бесплатно:
6 недель до благотворительного вторника
Привет [ИМЯ],
До «Щедрого вторника» осталось шесть недель, и наша кампания официально запущена! Этот год был непростым для всех, и наша организация нуждается в вашей помощи больше, чем когда-либо.
Ваш подарок будет немедленно использован для приготовления, упаковки и доставки горячих блюд для нашего сообщества. Эта работа будет продолжаться в течение всего праздничного сезона и в январе, поэтому чем раньше вы сделаете пожертвование, тем больше мы сможем сделать.
А знаете ли вы, что до конца этого года любой подарок, который вы делаете, имеет право на 100% налоговый вычет в соответствии с законодательством CARES Act?
Не ждите «Щедрого вторника» — действуйте уже сегодня! [СВЯЗЬ]
Неделя перед благотворительным вторником
[НАЗВАНИЕ],
Мы уже доставили более 1500 обедов нуждающимся семьям и не собираемся замедляться в ближайшее время, тем более, что до благотворительного вторника осталось всего несколько дней.
Примите меры прямо сейчас, чтобы помочь нам достичь нашей цели: собрать 50 000 долларов и доставить 5000 обедов! [СВЯЗЬ]
В этом году вы уже пожертвовали нашей организации 150 долларов, и мы бесконечно благодарны за вашу помощь. Знаете ли вы, что если вы пожертвуете еще 150 долларов, ваша полная сумма в 300 долларов, полученная в этом году, имеет право на 100% налоговый вычет в соответствии с Законом CARES?
Никогда еще не было более важного момента, чтобы сделать шаг вперед и помочь миру — мы рассчитываем на вас!
День благотворительности вторник
Привет [ИМЯ],
Это официально Щедрый вторник, и мы надеемся превзойти нашу первоначальную цель — собрать 50 000 долларов и доставить 5 000 блюд. Вот почему мы решили увеличить нашу цель до 75 000 долларов и доставить 7 500 обедов!
Сделайте все возможное для нуждающихся семей в этот праздничный сезон. [СВЯЗЬ]
Не забывайте: ваши благотворительные взносы, сделанные до конца года, имеют право на 100% налоговый вычет в соответствии с законодательством CARES Act.
Давайте посмотрим, какое влияние мы сможем оказать вместе сегодня и до конца года.
Призыв на конец года
[НАЗВАНИЕ],
Благодаря самоотверженности наших сторонников мы смогли собрать 100 000 долларов США во вторник благотворительности и обеспечить доставку 10 000 обедов. И хотя «Щедрый вторник» уже закончился, мы готовимся к еще более яркому концу года.
Мы не только продолжим нашу программу доставки еды в первые недели января, но и повысим нашу цель до 200 000 долларов США и 20 000 доставленных блюд!
Мы уверены, что с вашей помощью сможем достичь этой цели. Сделайте пожертвование сегодня. [СВЯЗЬ]
Кроме того, любые благотворительные взносы, которые вы делаете до конца года, имеют право на 100% налоговый вычет в соответствии с законодательством CARES Act. Это означает, что вы можете поддержать нашу программу доставки еды до конца этого года практически бесплатно!
Давай сделаем это!
Эти шаблоны электронной почты являются примерами того, как вы можете начать сообщать о возможности налогового вычета, чтобы увеличить доход от благотворительного вторника и сбора средств в конце года. Обязательно поговорите со своим юридическим отделом, налоговыми представителями или финансовыми экспертами, чтобы убедиться, что вы все делаете правильно.
Вы также можете встроить эту маркетинговую стратегию в свою более крупную маркетинговую стратегию по электронной почте во вторник и в конце года. Для получения дополнительной информации обязательно изучите нашу библиотеку других бесплатных шаблонов электронной почты, от сообщений Giving Monday до круглогодичных усилий по удержанию спонсоров:
- 10 шаблонов электронной почты для подарков во вторник
- 16 шаблонов писем для подарков со вторника до конца года
- 13 шаблонов писем для удержания доноров
- 8 шаблонов электронной почты для обновления ваших постоянных доноров
- 9 шаблонов электронных писем для годового плана коммуникаций некоммерческой организации
Отказ от ответственности: этот пост вместе со всей документацией, текстом, идеями, изображениями, видео, контентом, методологиями, инструментами, креативом и другими материалами является частной информацией Classy и/или ее дочерних организаций и лицензиаров (вместе «Материалы») . Материалы распространяются только в ознакомительных целях. Classy не делает никаких заявлений и не дает гарантий в отношении Материалов, и они предоставляются на условиях «как есть». Вы не можете публиковать, воспроизводить, распространять, копировать, отображать, делиться, использовать или полагаться на Материалы, за исключением того, что вы можете использовать точки данных, содержащиеся в этой публикации, с указанием авторства Classy и обратной ссылкой на исходную публикацию. Classy отказывается от любой ответственности перед вами и любой другой стороной, если Материалы будут опубликованы, воспроизведены, распространены, скопированы, отображены, переданы, использованы или на них будут полагаться. Во избежание сомнений, Classy не предоставляет никаких профессиональных консультационных услуг по сбору средств, не консультирует, не консультирует, не подготавливает, не управляет и не планирует какую-либо благотворительную деятельность или деятельность по сбору средств, и Classy не является стороной каких-либо залогов или пожертвований, сделанных с использованием продуктов Classy или Сервисы.
16 шаблонов писем для подарков со вторника до конца года