Cum este impozitată criptomoneda?

Criptomoneda este un subiect fierbinte în acest moment și cu un motiv întemeiat! Valoarea Bitcoin și a altor criptomonede a fost în creștere în ultimii ani, iar acum există multe schimburi în care investitorii pot cumpăra și vinde criptomonede.

Pe măsură ce mai mulți oameni investesc în cripto, IRS începe să ia atenție. În acest articol, vom discuta despre modul în care criptomoneda este impozitată în Statele Unite.

Vom acoperi totul, de la stabilirea dacă datorați impozite pe deținerile dvs. cripto până la modul de raportare a acestora în formularul de declarație fiscală. Citiți mai departe pentru tot ce trebuie să știți despre taxele criptografice.

Cum este impozitată criptomoneda?

Criptomoneda este impozitată ca activ de capital. Aceasta înseamnă că, dacă vindeți cripto-ul pentru mai mult decât ați plătit pentru el, veți datora impozit pe câștigul de capital pe diferență. Cota de impozit pe care trebuie să o plătiți depinde de cât timp ați deținut criptomoneda.

Dacă l-ați deținut mai puțin de un an, veți plăti impozit pe câștig de capital pe termen scurt la cota de impozit pe venit obișnuită.

Dacă l-ați deținut mai mult de un an, veți plăti impozit pe câștig de capital pe termen lung, variind de la 0% la 20%, în funcție de venitul total impozabil.

Desigur, dacă vindeți cripto-ul pentru mai puțin decât ați plătit pentru el, puteți solicita o pierdere de capital din impozitele dvs. Acest lucru poate compensa alte câștiguri de capital pe care le puteți avea și vă poate chiar reduce factura generală a impozitelor.

Acum că am acoperit câteva elemente de bază privind impozitarea criptomonedei, să vedem cum să stabilim dacă datorați impozite pe deținerile dvs. de criptomonede.

Datoresc taxe pe criptomoneda mea?

Dacă ați cumpărat criptomonede și ați păstrat-o ca investiție, probabil că veți datora taxe pentru ele atunci când vindeți. Același lucru este valabil și dacă ați folosit criptomoneda pentru a cumpăra bunuri sau servicii.

Asta pentru că achizițiile de bunuri și servicii sunt, de asemenea, supuse impozitului pe câștigurile de capital.

Deci, de unde știi dacă datorezi taxe pe criptomoneda ta? Cel mai bun mod de a afla este să consultați un profesionist fiscal. Ele vă pot ajuta să determinați dacă aveți evenimente impozabile și cât de mult impozit datorați.

Ce sunt evenimentele impozabile?

Pentru a înțelege mai bine taxele cripto, trebuie să explicăm și ce sunt evenimentele impozabile. Un eveniment impozabil este orice ocazie în care vindeți, tranzacționați sau schimbați criptomoneda. Aceasta include, de asemenea, utilizarea cripto pentru a cumpăra bunuri sau servicii.

Dacă vi se oferă criptomonede ca plată pentru o proprietate, un articol sau un serviciu, aceasta este considerată un eveniment impozabil și trebuie să o raportați asupra taxelor dvs.

Un alt eveniment care poate declanșa un impozit pe câștig de capital este dacă schimbați o criptomonedă cu alta. De exemplu, dacă tranzacționați Bitcoin pentru Ethereum, acesta ar fi considerat un eveniment impozabil.

Acestea fiind spuse, actul de a cumpăra efectiv o criptomonedă (pentru a deține) nu este un eveniment impozabil. Este important să țineți evidența tuturor tranzacțiilor dvs. cu criptomonede, astfel încât să puteți raporta corect toate taxele pe criptomonede.

Calcularea impozitelor dvs

Dacă aveți un eveniment impozabil, va trebui să vă calculați impozitele. Acest lucru se poate face folosind unele dintre soluțiile software de cripto-taxă disponibile pe piață sau le puteți calcula singur folosind următoarea formulă:

(Preț de vânzare - Baza costului) x Cota de impozitare = Impozitul pe câștiguri de capital datorat

De exemplu, să presupunem că ați cumpărat un Bitcoin cu 1.000 USD și l-ați vândut mai târziu cu 2.000 USD. Pentru a calcula impozitele, ați folosi următoarea formulă:

(2000 USD - 1000 USD) x 20% = 200 USD

Aceasta înseamnă că veți datora 200 USD în impozit pe câștigul de capital din vânzarea dvs. de Bitcoin.

Ratele de impozitare pe criptomonede pentru 2022

Cota de impozitare	Filer unic	Căsătorit depunând în comun	Căsătorit depunând separat	Cap de gospodărie
10%	0 USD – 9.950 USD	0 USD până la 19.900 USD	0 USD până la 9.950 USD	0 USD până la 14.200 USD
12%	9.951 USD până la 40.525 USD	19.901 USD până la 81.050 USD	9.951 USD până la 40.525 USD	14.201 USD până la 54.200 USD
22%	40.526 USD până la 86.375 USD	81.051 USD până la 172.750 USD	40.526 USD până la 86.375 USD	54.201 USD până la 86.350 USD
24%	86.376 USD până la 164.925 USD	172.751 USD până la 329.850 USD	85.526 USD până la 163.300 USD	86.351 USD până la 164.900 USD
32%	164.926 USD până la 209.425 USD	329.851 USD până la 418.850 USD	164.926 USD până la 209.425 USD	164.901 USD până la 209.400 USD
35%	209.426 USD până la 523.600 USD	418.851 USD până la 628.300 USD	209.426 USD până la 314.150 USD	209.401 USD până la 523.600 USD
37%	523.601 USD sau mai mult	628.301 USD sau mai mult	314.151 USD sau mai mult	523.601 USD sau mai mult

Raportarea impozitelor

Acum că știți cum să vă calculați impozitul pe criptomonedă, este timpul să aflați cum să faceți efectiv un raport fiscal. Va trebui să depuneți formularul 8949 la IRS.

Acest formular este utilizat pentru a raporta câștigurile și pierderile de capital din vânzarea investițiilor. Pe acest formular, va trebui să enumerați toate tranzacțiile cu criptomonede pe care le-ați efectuat în cursul anului, inclusiv data tranzacției, prețul de vânzare și baza de cost.

Odată ce ați completat formularul 8949, trebuie să îl atașați la declarația federală de impozit pe venit. De asemenea, va trebui să depuneți Anexa D, formularul folosit pentru a raporta câștigurile și pierderile de capital din toate investițiile, nu doar moneda digitală.

Sfaturi pentru depunerea impozitelor

Dacă întâmpinați dificultăți în urmărirea criptomonedei și a taxelor asociate cu aceasta, există câteva lucruri pe care le puteți face pentru a ușura procesul.

Iată câteva sfaturi pentru a vă ajuta:

Păstrați o evidență a tranzacțiilor dvs

O bună organizare a tuturor tranzacțiilor dvs. cripto este esențială. Ar trebui să păstrați o listă cu toate tranzacțiile pe care le-ați efectuat, inclusiv data, suma, tipul monedei și schimbul cripto pe care l-ați folosit.

De asemenea, ar trebui să rețineți cât de mult ați ținut moneda și pentru cât ați vândut-o.

Această practică vă va ajuta enorm la calcularea impozitelor, deoarece veți avea toate informațiile într-un singur loc. Puteți folosi o foaie de calcul sau un software pentru a vă ajuta să vă gestionați mai bine portofoliul cripto.

Completați formularele fiscale corecte

Când depuneți taxe pentru câștigurile din criptomonede, trebuie să vă asigurați că completați formularele adecvate. În funcție de situația dvs., există câteva formulare diferite pe care ar putea fi necesar să le completați. Cele mai comune sunt Formularul 8949 și Anexa D.

Va trebui să depuneți Formularul 8949 dacă ați vândut, tranzacționat sau schimbat criptomonede în cursul anului fiscal. De asemenea, va trebui să depuneți Anexa D dacă ați avut câștiguri sau pierderi de capital din investiții.

Există, de asemenea, un formular Schedule C pentru proprietarii unici care au venituri cripto din minerit sau tranzacționare. Și, în sfârșit, există un formular Schedule 1 pentru cei care au raportat cripto mining ca un hobby.

Consultați-vă cu un expert fiscal

Dacă încă vă simțiți pierdut în ceea ce privește taxele pe criptomonede, puteți oricând să vă consultați cu un expert fiscal. Regulile de impozitare a criptomonedelor sunt destul de stricte și pot fi confuze pentru nou-veniți.

Un expert fiscal vă va putea ajuta să vă dați seama ce formulare trebuie să completați și cum să raportați corect taxele criptografice.

Vă vor ajuta să vă sortați impozitele și să vă asigurați că faceți totul corect, informându-vă despre evenimentele impozabile și cât de mult impozit va trebui să plătiți.

O bună înțelegere a modului în care este impozitată criptomoneda este esențială pentru oricine deține sau comercializează criptomonede. Urmând aceste sfaturi, vă puteți asigura că respectați IRS și puteți evita eventualele penalități pentru neglijarea impozitelor.

Cum să reduceți factura fiscală pe criptomonede

Acum că cunoașteți elementele de bază privind impozitarea criptomonedei, puteți începe să vă gândiți cum să vă reduceți factura fiscală.

Faceți investiții pe termen lung

Dacă investiți în criptomonede, puteți profita de cota de impozitare a câștigurilor de capital pe termen lung. Această cotă de impozitare mai mică se aplică activelor deținute mai mult de un an.

Cu toate acestea, ar trebui să rețineți că monedele digitale sunt foarte volatile, așa că trebuie să investiți cu atenție și doar fondurile pe care vă puteți permite să le pierdeți.

Recoltați-vă pierderile

Dacă valoarea de piață a deținerilor dvs. de criptomonede a scăzut, o puteți folosi în avantajul dvs. vânzând și apoi răscumpărând aceeași sumă. Taxele dvs. cripto vor fi mai mici, deoarece veți putea solicita o pierdere de capital.

Puteți folosi această strategie și dacă aveți câștiguri în alte investiții. Puteți compensa o parte din pierderile dvs. de criptomonede vânzând activele care au câștigat valoare.

Aceasta se numește recoltarea pierderilor fiscale și vă poate ajuta să vă reduceți factura generală a impozitelor. Recoltarea pierderilor fiscale vă poate ajuta să compensați alte pierderi de investiții, cum ar fi pierderile de pe piața de valori. Acest lucru vă poate ajuta să reduceți factura generală a impozitelor.

Utilizați un cont cu avantaje fiscale

Dacă investiți în criptomonede pe termen lung, puteți utiliza un cont cu avantaje fiscale, cum ar fi un IRA sau 401(k). Acest lucru vă va ajuta să amânați sau să evitați impozitele pentru câștigurile din tranzacționarea cu criptomonede.

De asemenea, puteți utiliza un Roth IRA pentru a investi în criptomonede. Cu acest cont, vei plăti impozite pe profit numai atunci când vei retrage banii la pensie.

Luați în considerare împrumuturile cu criptomonede

Dacă aveți o cantitate mare de criptomonedă, puteți lua un împrumut împotriva acesteia. Acest lucru vă poate ajuta să evitați impozitele pe câștigurile dvs. cripto și să vă ofere banii de care aveți nevoie fără a fi nevoit să vă vindeți activele.

Cu toate acestea, ar trebui să vă consultați întotdeauna cu un consilier fiscal înainte de a contracta un împrumut pentru deținerile dvs. de criptomonede.

Concluzie

Taxele pe criptomonede pot fi uneori confuze și copleșitoare, dar este esențial să înțelegeți cum funcționează. Urmând instrucțiunile din articolul nostru, vă puteți asigura că sunteți pe calea cea bună și puteți evita orice penalități fiscale.

Nu uitați să vă păstrați întotdeauna tranzacțiile cripto în ordine, să respectați conformitatea și să consultați un expert fiscal dacă aveți întrebări.