Como a criptomoeda é tributada?

Criptomoeda é um tema quente no momento, e com razão! O valor do Bitcoin e outras criptomoedas tem aumentado nos últimos anos, e agora existem muitas exchanges onde os investidores podem comprar e vender criptomoedas.

À medida que mais pessoas investem em criptomoedas, o IRS está começando a perceber. Neste artigo, discutiremos como a criptomoeda é tributada nos Estados Unidos.

Cobriremos tudo, desde determinar se você deve impostos sobre suas participações em criptomoedas até como denunciá-los em seu formulário de declaração de impostos. Continue lendo para saber tudo o que você precisa saber sobre impostos sobre criptomoedas.

Como a criptomoeda é tributada?

A criptomoeda é tributada como um ativo de capital. Isso significa que, se você vender sua criptomoeda por mais do que pagou, deverá pagar imposto sobre ganhos de capital sobre a diferença. A taxa de imposto que você deve pagar depende de quanto tempo você mantém a criptomoeda.

Se você o tiver mantido por menos de um ano, pagará imposto sobre ganhos de capital de curto prazo à sua taxa de imposto de renda ordinária.

Se você o tiver por mais de um ano, pagará imposto sobre ganhos de capital de longo prazo, variando de 0% a 20%, dependendo do seu lucro tributável total.

Obviamente, se você vender sua criptomoeda por menos do que pagou, poderá reivindicar uma perda de capital em seus impostos. Isso pode compensar outros ganhos de capital que você possa ter e pode até reduzir sua conta geral de impostos.

Agora que abordamos alguns conceitos básicos sobre tributação de criptomoedas, vamos ver como determinar se você deve impostos sobre suas participações em criptomoedas.

Devo impostos sobre minha criptomoeda?

Se você comprou criptomoeda e a manteve como um investimento, provavelmente deverá pagar impostos sobre ela quando vender. O mesmo vale se você usou criptomoeda para comprar bens ou serviços.

Isso porque as compras de bens e serviços também estão sujeitas ao imposto sobre ganhos de capital.

Então, como você sabe se deve impostos sobre sua criptomoeda? A melhor maneira de descobrir é consultar um profissional de impostos. Eles podem ajudá-lo a determinar se você tem eventos tributáveis ​​e quanto imposto você deve.

O que são eventos tributáveis?

Para entender melhor os impostos sobre criptomoedas, precisamos também explicar o que são eventos tributáveis. Um evento tributável é qualquer ocasião em que você vende, negocia ou troca sua criptomoeda. Isso também inclui o uso de criptomoedas para comprar bens ou serviços.

Se você receber criptomoeda como pagamento por uma propriedade, item ou serviço, isso é considerado um evento tributável e você precisa declará-lo em seus impostos.

Outro evento que pode desencadear um imposto sobre ganho de capital é se você trocar uma criptomoeda por outra. Por exemplo, se você trocar Bitcoin por Ethereum, isso seria considerado um evento tributável.

Dito isto, o ato de realmente comprar uma criptomoeda (para manter) não é um evento tributável. É importante acompanhar todas as suas transações de criptomoedas para que você possa relatar corretamente todos os seus impostos sobre criptomoedas.

Calculando seus impostos

Se você tiver um evento tributável, precisará calcular seus impostos. Isso pode ser feito usando algumas das soluções de software de imposto de criptografia disponíveis no mercado, ou você mesmo pode calculá-las usando a seguinte fórmula:

(Preço de venda - Base de custo) x Taxa de imposto = Imposto sobre ganhos de capital devidos

Por exemplo, digamos que você comprou um Bitcoin por US$ 1.000 e o vendeu depois por US$ 2.000. Para calcular seus impostos, você usaria a seguinte fórmula:

(US$ 2.000 - US$ 1.000) x 20% = US$ 200

Isso significa que você deve $ 200 em imposto sobre ganhos de capital em sua venda de Bitcoin.

Taxas de imposto sobre criptomoedas para 2022

Taxa de imposto	Arquivador único	Casado arquivando em conjunto	Casado arquivando separadamente	Chefe de família
10%	US$ 0 - US$ 9.950	US$ 0 a US$ 19.900	US$ 0 a US$ 9.950	US$ 0 a US$ 14.200
12%	US$ 9.951 a US$ 40.525	US$ 19.901 a US$ 81.050	US$ 9.951 a US$ 40.525	US$ 14.201 a US$ 54.200
22%	US$ 40.526 a US$ 86.375	US$ 81.051 a US$ 172.750	US$ 40.526 a US$ 86.375	US$ 54.201 a US$ 86.350
24%	US$ 86.376 a US$ 164.925	US$ 172.751 a US$ 329.850	US$ 85.526 a US$ 163.300	US$ 86.351 a US$ 164.900
32%	US$ 164.926 a US$ 209.425	US$ 329.851 a US$ 418.850	US$ 164.926 a US$ 209.425	US$ 164.901 a US$ 209.400
35%	US$ 209.426 a US$ 523.600	US$ 418.851 a US$ 628.300	US$ 209.426 a US$ 314.150	US$ 209.401 a US$ 523.600
37%	$ 523.601 ou mais	$ 628.301 ou mais	$ 314.151 ou mais	$ 523.601 ou mais

Relatório Fiscal

Agora que você sabe como calcular seu imposto sobre criptomoedas, é hora de descobrir como realmente fazer um relatório fiscal. Você precisará arquivar o Formulário 8949 com o IRS.

Este formulário é usado para relatar ganhos e perdas de capital na venda de investimentos. Neste formulário, você precisará listar todas as transações de criptomoedas feitas durante o ano, incluindo a data da transação, o preço de venda e a base de custo.

Depois de preencher o Formulário 8949, você precisa anexá-lo à sua declaração de imposto de renda federal. Você também precisará arquivar o Anexo D, o formulário usado para relatar ganhos e perdas de capital de todos os investimentos, não apenas moeda digital.

Dicas para declaração de impostos

Se você está tendo problemas para acompanhar sua criptomoeda e os impostos que a acompanham, há algumas coisas que você pode fazer para facilitar o processo.

Aqui estão algumas dicas para ajudá-lo:

Mantenha um registro de suas transações

Uma boa organização de todas as suas transações de criptografia é essencial. Você deve manter uma lista de todas as transações que fez, incluindo a data, o valor, o tipo de moeda e a troca de criptomoedas que você usou.

Você também deve observar quanto tempo você manteve a moeda e por quanto você a vendeu.

Essa prática vai te ajudar imensamente na hora de calcular seus impostos, pois você terá todas as informações em um só lugar. Você pode usar uma planilha ou software para ajudá-lo a gerenciar melhor seu portfólio de criptomoedas.

Preencha os formulários fiscais corretos

Ao declarar impostos sobre ganhos de criptomoedas, você precisa ter certeza de que está preenchendo os formulários adequados. Dependendo da sua situação, existem alguns formulários diferentes que você pode precisar preencher. Os mais comuns são o Formulário 8949 e o Schedule D.

Você precisará apresentar o Formulário 8949 se vendeu, negociou ou trocou criptomoeda durante o ano fiscal. Você também precisará arquivar o Anexo D se tiver ganhos ou perdas de capital de investimentos.

Há também um formulário Schedule C para proprietários individuais que possuem renda de criptomoedas de mineração ou negociação. E, por último, há um formulário do Schedule 1 para aqueles que relataram a mineração de criptomoedas como um hobby.

Consulte um especialista tributário

Se você ainda estiver se sentindo perdido em relação aos impostos sobre criptomoedas, sempre poderá consultar um especialista em impostos. As regras de tributação de criptomoedas são bastante rígidas e podem ser confusas para os recém-chegados.

Um especialista em impostos poderá ajudá-lo a descobrir quais formulários você precisa preencher e como relatar seus impostos sobre criptomoedas corretamente.

Eles irão ajudá-lo a classificar seus impostos e garantir que você esteja fazendo tudo corretamente, informando sobre eventos tributáveis ​​e quanto imposto você terá que pagar.

Ter uma boa compreensão de como a criptomoeda é tributada é essencial para quem possui ou negocia criptomoedas. Seguindo essas dicas, você pode garantir que está em conformidade com o IRS e evitar possíveis penalidades por negligenciar seus impostos.

Como reduzir a conta de imposto sobre criptomoedas

Agora que você conhece os princípios básicos de tributação de criptomoedas, pode começar a pensar em como reduzir sua conta de impostos.

Faça investimentos de longo prazo

Se você está investindo em criptomoeda, pode aproveitar a taxa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo. Esta taxa de imposto mais baixa aplica-se a ativos mantidos por mais de um ano.

No entanto, você ainda deve se lembrar que as moedas digitais são altamente voláteis, então você precisa investir com cuidado e apenas os fundos que você pode perder.

Colha suas perdas

Se o valor de mercado de suas participações em criptomoedas caiu, você pode usar isso a seu favor vendendo e comprando de volta o mesmo valor. Seus impostos sobre criptomoedas serão menores porque você poderá reivindicar uma perda de capital.

Você também pode usar essa estratégia se tiver ganhos em outros investimentos. Você pode compensar algumas de suas perdas de criptomoedas vendendo seus ativos que ganharam valor.

Isso é chamado de coleta de perdas fiscais e pode ajudá-lo a reduzir sua conta geral de impostos. A coleta de prejuízos fiscais pode ajudá-lo a compensar outras perdas de investimento, como perdas no mercado de ações. Isso pode ajudá-lo a reduzir sua conta geral de impostos.

Use uma conta com vantagens fiscais

Se você está investindo em criptomoeda a longo prazo, pode usar uma conta com vantagem fiscal, como um IRA ou 401(k). Isso ajudará você a adiar ou evitar impostos para ganhos de negociação de criptomoedas.

Você também pode usar um Roth IRA para investir em criptomoeda. Com essa conta, você pagará impostos sobre seus lucros somente quando retirar o dinheiro na aposentadoria.

Considere empréstimos de criptomoeda

Se você tiver uma grande quantidade de criptomoeda, poderá fazer um empréstimo contra ela. Isso pode ajudá-lo a evitar impostos sobre seus ganhos com criptomoedas e fornecer o dinheiro que você precisa sem ter que vender seus ativos.

No entanto, você deve sempre consultar um consultor fiscal antes de fazer um empréstimo contra suas participações em criptomoedas.

Resultado final

Os impostos sobre criptomoedas podem ser confusos e esmagadores às vezes, mas é essencial entender como eles funcionam. Ao seguir as diretrizes do nosso artigo, você pode garantir que está no caminho certo e evitar multas fiscais.

Lembre-se de sempre manter suas transações criptográficas em ordem, manter a conformidade e consultar um especialista em impostos se tiver alguma dúvida.