Strategie podatkowe dla pracowników najemnych i strategów HR

Ten artykuł został napisany przez pana Sayeeda Anjuma, współzałożyciela i CTO, greytHR.

Wierzcie lub nie, ale planowanie podatkowe pozostaje obszarem, w którym stratedzy HR mogą budować lojalne relacje między pracownikiem a pracodawcą. Planowanie podatkowe może również umożliwić jednostkom gromadzenie dodatkowych oszczędności, które z kolei można wykorzystać do realizacji różnych celów finansowych.

Chociaż zakłada się, że planowanie podatkowe jest podstawową funkcją HR, nowi pracownicy CHRO dysponują zautomatyzowanymi systemami płac, dzięki którym planowanie podatkowe wygląda jak przeszłość. Co więcej, planowanie podatkowe sprowadza się głównie do tworzenia atrakcyjnych listów ofertowych dla nowych pracowników lub planu, którym pracownicy muszą się podzielić na początku nowego roku podatkowego. Jednak pomimo automatyzacji szefowie działów HR w Indiach mają pełne ręce roboty. Po pierwsze, jeśli chodzi o zrozumienie nowych zapowiedzi budżetowych, a po drugie, podczas cyklu dokumentacji inwestycyjnej w okresie styczeń-marzec roku budżetowego.

Pracownicy najemni, głównie nowicjusze, zwykle analizują listy ofertowe, aby zrozumieć podział wynagrodzeń, taki jak dodatki na czynsz za mieszkanie, zwrot kosztów podróży, tablice podatkowe i inne świadczenia. Ale znajomość kilku zasad podatkowych pomaga pracownikom i pracodawcom podejmować racjonalne decyzje. Zrozumienie finansów i zadawanie odpowiednich pytań jest niezbędne, aby uniknąć przykrych niespodzianek. Mając to na uwadze, rzućmy okiem na to, w jaki sposób pracownicy i pracodawcy mogą wykorzystać wiele strategii podatkowych.

Budżet 2023: stary kontra nowy
Krajowy system emerytalny (NPS)
Inteligentny Strateg HR

Budżet 2023: stary kontra nowy

Pracownicy mogą albo zdecydować się na stary system podatkowy, w którym inwestycje w ramach różnych pozycji mogą być traktowane jako koncesja. W nowym systemie ogólna stawka podatkowa jest niższa, ale nie można ubiegać się o ulgi. Niedawno ogłoszony budżet na 2023 r. zwiększył pułap kwoty wolnej od podatku do 7 lakhów INR. Wśród najistotniejszych cech rabat na podstawie sekcji 87A został zwiększony z 5 lakh INR do 7 lakh INR, dzięki czemu jest wolny od podatku. Jeśli chodzi o ekwiwalent za urlop, maksymalny limit zwolnienia w wysokości 25 lakhs Rs został zwiększony z 3 lakhs Rs w budżecie na 2023 r., który nie wzrósł od czasu wprowadzenia polityki przez prawo pracy. Propozycja zwiększenia do 25 lakh Rs wskazuje na ogromne oszczędności dla podatników. Rząd uznał, że wysokość zwolnienia stała się mało realna z punktu widzenia ulgi podatkowej.

Podczas gdy dopłata została obniżona z 37 procent do 25 procent, podczas gdy standardowe odliczenie zostało nieznacznie zwiększone. Zmieniono również podatek od pracowników decydujących się na wykorzystanie naliczonego urlopu. Dla wielu pracowników wybór starej lub nowej polityki jest kłopotliwym pytaniem. Jednak przed wyborem reżimu należy zrozumieć schematy ubiegania się o koncesje. Podczas gdy ogłoszenia motywują klasę najemną do dodatkowych oszczędności, obowiązkiem CHRO i osób fizycznych jest zrozumienie znaczenia tych ustępstw i odpowiednie zaplanowanie podatku. Sekcje takie jak 80C, 80D i 80EE zapewniają możliwości planowania finansów. Rzućmy okiem na każdy z nich.

80C: Ta sekcja indyjskiej ustawy o podatku dochodowym zapewnia osobom fizycznym zwolnienia z różnych wydatków i inwestycji dokonanych w ciągu roku kalendarzowego. Maksymalny pułap inwestycji dozwolony w tej sekcji wynosi 1,5 lakhs Rs rocznie. Sekcja pozwala na inwestycje dokonywane w ramach nagłówków takich jak EPF (fundusz pracowniczy), PPF (publiczny fundusz oszczędnościowy), ELSS (programy oszczędnościowe powiązane z akcjami), spłata kapitału kredytu mieszkaniowego i inne programy oszczędnościowe, takie jak obligacje NABARD, długoterminowe terminowe depozyty bankowe, programy oszczędnościowe dla seniorów SCSS, krajowe certyfikaty oszczędnościowe (NSC), SSY Sukanya Samriddhi Yojana itp. Darowizny przekazywane niektórym funduszom powierniczym, instytucjom i funduszom są również uznawane za zwolnienie z podatku na mocy tej sekcji.

80D: Ta sekcja ustawy o podatku dochodowym oferuje odliczenia pieniędzy wydanych na ubezpieczenie zdrowotne i utrzymanie zdrowia bliskich, w tym współmałżonka, dzieci i rodziców pozostających na utrzymaniu. Przy rosnących kosztach ubezpieczenia w świecie post-Covid jest to znaczące zwolnienie przy planowaniu podatków i finansów osobistych.

80EE: Rzadziej omawiane zwolnienie wśród klasy najemnej zostało wprowadzone po raz pierwszy w latach 2013-14. W ramach tego programu osoby posiadające jedną nieruchomość mogą ubiegać się o ulgę na część odsetkową kredytu mieszkaniowego. Sekcja 80EE jest ograniczona do limitu 50 000 Rs w każdym roku finansowym.

Krajowy system emerytalny (NPS)

NPS to program oszczędzania na emeryturę z mniejszymi opłatami za ładowanie i administrację. Instrument ten nie jest obecnie w pełni zwolniony z podatku. Ale rząd wprowadza poprawki do przepisów programu.

Oprócz tych ważnych zwolnień, osoby fizyczne są również zwolnione z czynszu za mieszkanie, dodatku urlopowego (LTA), składki pracowniczej na fundusz Provident oraz standardowego potrącenia na pokrycie dodatku transportowego i zasiłku medycznego. Niektóre zwolnienia dla klasy najemnej są również udostępniane w ramach programów, takich jak emerytura, napiwki, darowizny na rzecz partii politycznych, talony na posiłki, samochody w leasingu firmowym itp.

W przypadku pracowników zmniejszenie wydatków podatkowych może pomóc zaoszczędzić pieniądze, podczas gdy w przypadku strategów HR programy mające na celu zmniejszenie wydatków podatkowych prawdopodobnie przeniosą oszczędności na ich pracowników. Wyższe wydatki podatkowe zmniejszają dochód do dyspozycji, co może mieć wpływ na zobowiązania finansowe. Dla tych, którzy już walczą o związanie końca z końcem, płacenie niższych podatków może zapewnić ulgę finansową. Takie oszczędności mogą się przydać na emeryturze lub przy planowaniu nieprzewidzianych zdarzeń.

Inteligentny Strateg HR

Dla strategów HR naliczanie podatków jest często postrzegane jako proces zautomatyzowany, choć ma istotny wpływ na relacje pracownik – pracodawca. Dobrze zaprojektowany pakiet wynagrodzeń może pomóc przyciągnąć i zatrzymać największe talenty, a podatki odgrywają znaczącą rolę w określaniu wynagrodzenia dla pracowników. Polityka podatkowa może stworzyć lub złamać atrakcyjny pakiet wynagrodzeń, co z kolei zwiększa prawdopodobieństwo dołączenia pracownika do organizacji.

Inteligentni szefowie działów HR zdają sobie również sprawę, że inwestycje finansowe nie są tym, czego ludzie szukają w określonej porze roku. Na przykład pracownik mógłby wykupić ubezpieczenie medyczne dla swojego współmałżonka; zainwestować w dom; wziąć pożyczkę; inwestować w edukację swojego dziecka; masz chorych rodziców itp. Nowe zobowiązania finansowe mogą zostać zaciągnięte o każdej porze roku, a obecna polityka dokumentacyjna może narazić Twojego pracownika na wyższe wydatki podatkowe, co może być wyzwaniem finansowym w krótkim okresie. Niewłaściwe planowanie wydarzeń osobistych może również nadwyrężyć kondycję finansową i produktywność pracownika, wpływając w ten sposób na organizację.

Organizacje edukują pracowników na temat zwolnień podatkowych i zasad poprzez wewnętrzne spotkania zespołu i odpowiadając na spersonalizowane pytania Inteligentniejsze organizacje tworzą samopomocowe pulpity nawigacyjne z podsumowaniem zwolnień w prostym języku. Technologie HR, takie jak przypomnienia, alerty i kalkulatory, pomagają również edukować pracowników w zakresie ich finansów osobistych, jednocześnie spełniając normy zgodności.

Inteligentne organizacje zdają sobie sprawę, że ich relacje z pracownikiem nie ograniczają się do listu z ofertą sporządzonego w określonym dniu, ale podróż obejmująca trzymanie się za ręce i edukację. Dokładne obliczenie podatku ma kluczowe znaczenie dla osiągnięcia celów finansowych pracowników i ich organizacji.

Wniosek

Zrozumienie i wdrożenie skutecznych strategii podatkowych ma kluczowe znaczenie zarówno dla pracowników najemnych, jak i strategów HR. Przestrzegając przepisów podatkowych, ludzie mogą zoptymalizować swoje oszczędności podatkowe i maksymalnie wykorzystać swoje dochody. Aby zapewnić efektywne zarządzanie finansami i maksymalizować korzyści podatkowe, należy być dobrze poinformowanym.