Poprawiony zwrot: wszystko, co musisz wiedzieć, aby złożyć jeden

Ponad 160 milionów ludzi każdego roku składa zeznania podatkowe w Stanach Zjednoczonych. Dzięki pojawieniu się elektronicznych deklaracji podatkowych, niedrogich rozwiązań w zakresie oprogramowania podatkowego oraz internetowych systemów składania zeznań podatkowych cały proces składania zeznań podatkowych staje się prostszy. Jednocześnie nadal mogą się zdarzać błędy – zwłaszcza jeśli nie jesteś ekspertem w dziedzinie finansów.

Na szczęście istnieją narzędzia, za pomocą których można poprawić błąd i złożyć poprawiony zwrot. Ta strategia pozwala na skorzystanie z odliczeń podatkowych, poprawnych i błędnych lub ubieganie się o kredyt. Oto, co musisz wiedzieć o składaniu poprawionego zeznania i kontrolowaniu swoich finansów.

Co to jest zmienione zeznanie podatkowe? Zacznijmy od podstaw

Poprawione zeznania podatkowe umożliwiają kontakt z Urzędem Skarbowym o błędzie popełnionym podczas składania zeznania podatkowego i jego poprawienie. Złożenie zmienionego zeznania podatkowego jest dość proste, ale będzie wymagało wypełnienia specjalnego formularza o nazwie Form 1040-X lub poprawionego amerykańskiego indywidualnego zeznania podatkowego.

Dzięki niedawno wprowadzonemu systemowi e-zgłoszenia udostępnionemu przez IRS, możesz teraz złożyć ten formularz online za pośrednictwem portalu IRS dla zeznań podatkowych składanych online w 2019 i 2020 roku.

Jak działa poprawiona deklaracja podatkowa?

Złożenie zmienionego zeznania podatkowego jest łatwe. Po zebraniu dokumentów wystarczy, że prześlesz formularz IRS 1040-X, który pozwoli Ci zaznaczyć błąd, pomyłkę lub potrzebną korektę na pierwotnym zeznaniu podatkowym.

Aby pomyślnie zmienić zeznanie podatkowe, upewnij się, że:

• Wypełnij osobny formularz za każdy rok zwrotów, które musisz zmienić.
• Złóż poprawioną deklarację w ciągu trzech lat od złożenia oryginalnego zeznania podatkowego (tego z błędem).

Formularz 1040-X jest szczególnie przydatny do podkreślenia błędu w zeznaniu podatkowym, zanim IRS go zauważy lub dostosowania statusu i podatków, jeśli coś się zmieni po złożeniu oryginalnego zeznania podatkowego.

Kiedy zmienić zeznanie podatkowe

Powinieneś zmienić lub poprawić zeznanie podatkowe, gdy tylko zauważysz błąd – nawet jeśli jest to przed uzyskaniem przez IRS szansy sprawdzenia Twojego zeznania podatkowego. Jednak nie zawsze musisz złożyć poprawiony zwrot za wszystkie błędy. Dzieje się tak, ponieważ IRS poprawi w Twoim imieniu pewne błędy w zeznaniu podatkowym.

IRS obejmuje Ogólne Procedury Błędów Matematycznych w ramach swoich Usług Konta Klienta. W przypadku 17 „błędów matematycznych i urzędniczych” wymienionych w tym dokumencie, nie będzie od Ciebie wymagane żadne działanie. W takich przypadkach urząd ds. błędów matematycznych automatycznie skoryguje błąd zgodnie z krajowym rzecznikiem podatkowym.

Istnieją jednak sytuacje, w których będziesz musiał złożyć poprawioną deklarację. Dzieje się tak, gdy:

• Chcesz ubiegać się o ulgę podatkową lub odliczenie, które nie zostało uwzględnione w pierwotnym zeznaniu.
• Wymagasz aktualizacji konta lub zmian w zakresie odpowiedzialności za konto.
• Chcesz skorygować swoje dochody lub wydatki po błędnej kalkulacji.
• Szukasz zwrotu pieniędzy z powodu strat przeniesionych z poprzednich lat.
• Musisz poprawić swój status rozliczenia podatkowego.
• Twoja sytuacja uległa zmianie i chcesz dodać lub usunąć osobę na utrzymaniu.

Oczywiście to tylko przykłady. Jeśli nie masz pewności, czy musisz złożyć poprawioną deklarację, powinieneś skorzystać z interaktywnego asystenta podatkowego IRS, aby znaleźć potrzebne odpowiedzi.

Jak złożyć poprawiony zwrot w IRS?

Złożenie zmienionego zeznania podatkowego nie jest skomplikowane, ale jeśli nigdy wcześniej tego nie robiłeś, proces ten może wydawać się onieśmielający. Dowiedz się więcej z poniższego przewodnika krok po kroku.

Terminy i terminy przetworzenia zmienionego zwrotu

Kiedy chcesz złożyć zmienione zeznanie podatkowe, czas ma znaczenie. Oto terminy, o których należy pamiętać:

• Złóż poprawioną deklarację podatkową do trzech lat po pierwotnym terminie złożenia.
• Złóż poprawioną deklarację podatkową w ciągu dwóch lat od zapłacenia podatków należnych w tym roku.
• Po przekroczeniu tych terminów nie możesz złożyć poprawionego zwrotu.

Formularze potrzebne do złożenia zmienionego zeznania podatkowego

Jeśli przygotowujesz się do złożenia poprawionego zeznania podatkowego, zacznij od zebrania dokumentów i oryginału zeznania podatkowego. Oto, czego potrzebujesz:

• Oddzielny formularz IRS 1040-X dla każdego roku zeznania podatkowego do zmiany
• Kopia oryginalnego zeznania podatkowego - możesz ją znaleźć za pośrednictwem portalu służącego do składania zeznań podatkowych lub możesz formalnie poprosić o kopię
• Zawiadomienia z IRS, które zwracają uwagę na problemy z zeznaniem podatkowym
• Wszelkie dokumenty uzupełniające

Będziesz także musiał przynieść dokumenty niezbędne w Twojej konkretnej sytuacji. Na przykład, jeśli masz nowy formularz W-2 od swojego pracodawcy lub formularz 1099, który zmienia Twój status podatnika, musisz go zabrać ze sobą.

Proces składania poprawionego zwrotu

Składając poprawioną deklarację, możesz zakończyć całą procedurę online, jeśli oryginalne zeznanie podatkowe, które wymaga korekty, zostało złożone online w 2019 roku lub później.

Aby uniknąć pułapek, postępuj zgodnie z instrukcjami na stronie IRS. Pamiętaj, że formularz ma trzy kolumny, które wymagają zaadresowania:

• Kolumna A będzie wymagać ponownego przesłania numerów oryginalnego zeznania podatkowego.
• Kolumna B to miejsce, w którym podkreślisz różnice między pierwotnym a zmienionym zwrotem.
• Kolumna C to miejsce, w którym dodasz nowe liczby.

Po dokładnym wypełnieniu formularza możesz przesłać go online lub przesłać pocztą do lokalnego biura IRS.

Czego można się spodziewać po złożeniu poprawionego zwrotu

Zdecydowanie zalecamy zmianę zeznania podatkowego, jeśli zauważysz w nim błąd. Możesz to zrobić za darmo, dzięki czemu unikniesz kar i opłat podatnika.

Nie powinieneś oczekiwać, że IRS podniesie czerwoną flagę z powodu zmienionego zeznania podatkowego, ale pamiętaj, że jeśli zmienisz podatki federalne, powinieneś również dostosować podatek stanowy. Również zmienione deklaracje, które wymagają wysokich zwrotów podatku, mogą wywołać kontrolę.

Gdzie jest mój poprawiony powrót?

Po złożeniu poprawionego zeznania podatkowego przetworzenie nowego formularza przez IRS może potrwać do 16 tygodni. I może minąć trzy tygodnie, zanim poprawiony formularz pojawi się w systemie IRS. Powinieneś skontaktować się z lokalnym biurem tylko wtedy, gdy po tym czasie nie otrzymasz żadnego powiadomienia.

Jednak zawsze możesz sprawdzić postęp w swoim poprawionym zeznaniu podatkowym za pomocą internetowego narzędzia IRS do śledzenia.