급여를 받는 직원 및 HR 전략가를 위한 세금 전략

이 기사는 greytHR의 공동 창립자이자 CTO 인 Mr. Sayeed Anjum 이 기고했습니다 .

믿거나 말거나, 세금 계획은 HR 전략가가 충실한 직원-고용주 관계를 만들 수 있는 영역으로 남아 있습니다. 세금 계획은 또한 개인이 추가 저축을 축적할 수 있게 하여 다양한 재정 목표를 달성하는 데 사용될 수 있습니다.

세금 계획은 HR의 핵심 기능으로 간주되지만 신세대 CHRO는 세금 계획을 과거의 일처럼 보이게 하는 자동화된 급여 시스템을 가지고 있습니다. 게다가 세금 계획은 대부분 신입사원을 위한 매력적인 제안서를 작성하거나 새 회계 연도가 시작될 때 직원들이 공유해야 하는 계획을 작성하는 것으로 이관됩니다. 그러나 자동화에도 불구하고 인도의 HR ​​책임자는 할 일이 없습니다. 첫 번째는 새로운 예산 발표에 대한 이해를 제공할 때이고 두 번째는 회계 연도의 1월-3월 기간 동안 투자 문서 주기 동안입니다.

대부분 신입 사원인 급여를 받는 직원은 일반적으로 집세 수당, 휴가 여행 현금화, 세금 슬래브 및 기타 혜택과 같은 급여 내역을 이해하기 위해 제안서를 면밀히 조사합니다. 그러나 몇 가지 세금 원칙을 알면 직원과 고용주가 합리적인 결정을 내리는 데 도움이 됩니다. 재정을 이해하고 적절한 질문을 하는 것은 불쾌한 놀라움을 피하는 데 필수적입니다. 이를 염두에 두고 직원과 고용주가 다양한 세금 전략을 활용할 수 있는 방법을 간단히 살펴보겠습니다.

2023년 예산: 구 vs 신
국민연금(NPS)
스마트 HR 전략가

2023년 예산: 구 vs 신

직원은 다양한 헤더에 따른 투자가 양보로 청구될 수 있는 이전 과세 제도를 선택할 수 있습니다. 새 제도 하에서 전체 세율은 낮아졌지만 양보를 요구할 수는 없다. 최근 발표된 2023년 예산은 면세 한도를 INR 7 lakhs로 늘렸습니다. 눈에 띄는 기능 중 섹션 87A에 따른 리베이트는 INR 5 lakh에서 INR 7 lakh로 인상되어 면세입니다. 현금화 휴가의 경우 최대 면제 한도인 Rs 25 lakhs가 2023년 예산의 Rs 3 lakhs에서 증가했으며 이는 노동법에 의한 정책 도입 이후 증가하지 않았습니다. Rs 25 lakh로 인상하는 제안은 납세자에게 막대한 절약을 의미합니다. 정부는 감면 금액이 세금 감면 측면에서 상당히 비현실적이라는 사실을 인식하고 있다.

할증료는 37%에서 25%로 낮추고 표준공제액은 소폭 인상했다. 휴가를 현금화하기로 선택한 직원에 대한 세금도 개정되었습니다. 많은 직원들에게 이전 또는 새 정책을 선택하는 것은 당혹스러운 질문입니다. 그러나 제도를 선택하기 전에 양보를 주장하는 제도를 이해해야 합니다. 발표가 추가 저축으로 급여 계층에 동기를 부여하는 동안 CHRO와 개인은 이러한 양보의 중요성을 이해하고 그에 따른 세금 계획을 세울 책임이 있습니다. 80C, 80D 및 80EE와 같은 섹션은 재정 계획을 위한 방법을 제공합니다. 각각에 대해 간단히 살펴보겠습니다.

80C: 인도 소득세법의 이 섹션은 개인에게 역년 동안 이루어진 다양한 비용 및 투자에 대한 면제를 제공합니다. 이 섹션에서 허용되는 최대 투자 한도는 매년 Rs 1.5 lakhs입니다. 이 섹션에서는 EPF(직원 공제 기금), PPF(공공 공제 기금), ELSS(주식 연계 저축 제도), 주택 대출에 대한 원금 상환 및 NABARD 채권, 장기 정기 은행 고정 예금, SCSS 고령자 저축 제도, 국가 저축 증서(NSC), SSY Sukanya Samriddhi Yojana 등. 특정 신탁, 기관 및 기금에 대한 기부금도 이 섹션에 따라 세금 면제로 인정됩니다.

80D: 소득세법의 이 섹션은 건강 보험과 배우자, 자녀 및 부양 부모를 포함하여 가까운 사람과 사랑하는 사람의 건강 유지에 지출한 비용에 대해 공제를 제공합니다. 코로나 이후 세계에서 보험 비용이 상승함에 따라 이는 세금 및 개인 재정 계획에 대한 상당한 면제입니다.

80EE: 급여를 받는 계층 사이에서 덜 논의된 면제는 2013-14년에 처음으로 도입되었습니다. 이 제도에 따라 단일 부동산을 소유한 개인은 주택 대출의 이자 부분에 대한 양보를 청구할 수 있습니다. 섹션 80EE는 매 회계연도에 Rs 50,000 한도로 제한됩니다.

국민연금(NPS)

NPS는 부담금과 관리비가 적게 드는 은퇴 저축 제도입니다. 이 악기는 현재 세금이 완전히 면제되지 않습니다. 그러나 정부는 제도의 조항을 수정하고 있습니다.

이러한 중요한 공제 외에도 개인은 주택 임대료, 휴가 여행 수당(LTA), 선급금에 대한 직원 기여금, 양도 수당 및 의료 수당 충족을 위한 표준 공제도 면제됩니다. 연금, 사례금, 정당 기부금, 식권, 회사 차 등의 제도에 따라 봉급자에 대한 일부 면제도 가능합니다.

직원의 경우 세금 지출을 줄이는 것이 비용을 절감하는 데 도움이 될 수 있는 반면, HR 전략가의 경우 세금 지출을 줄이는 계획은 절감액을 직원에게 전가할 가능성이 높습니다. 더 높은 세금 지출은 재정적 약속에 영향을 미칠 수 있는 가처분 소득을 감소시킵니다. 이미 생계를 유지하기 위해 고군분투하고 있는 사람들에게 세금을 덜 내는 것은 재정적 안도감을 제공할 수 있습니다. 이러한 저축은 은퇴 시 또는 예기치 못한 사건에 대비한 계획 시 유용할 수 있습니다.

스마트 HR 전략가

HR 전략가에게 세금 계산은 종종 자동화된 프로세스로 인식되지만 직원-고용주 관계에 상당한 영향을 미칩니다. 잘 설계된 보상 패키지는 최고의 인재를 유치하고 유지하는 데 도움이 될 수 있으며 세금은 직원의 실제 급여를 결정하는 데 중요한 역할을 합니다. 세금 정책은 직원이 조직에 합류할 가능성을 높이는 매력적인 보상 패키지를 만들거나 깨뜨릴 수 있습니다.

똑똑한 HR 책임자는 또한 금융 투자가 사람이 일년 중 특정 시간 동안 쇼핑하는 것이 아니라는 것을 알고 있습니다. 예를 들어 직원은 배우자를 위해 의료 보험을 구입할 수 있습니다. 집에 투자하십시오. 대출을 받다; 자녀의 교육에 투자하십시오. 1년 중 언제든지 새로운 재정적 약속을 할 수 있으며 현재 문서화 정책으로 인해 직원이 단기적으로 재정적인 문제가 될 수 있는 더 높은 세금 지출에 노출될 수 있습니다. 개인 행사에 대한 부적절한 계획은 직원의 재정적 건전성과 생산성에 부담을 주어 조직에 영향을 미칠 수 있습니다.

조직은 내부 팀 회의를 통해 그리고 개인화된 질문을 처리하여 세금 면제 및 정책에 대해 직원을 교육합니다. 더 똑똑한 조직은 간단한 언어로 된 면제 요약이 포함된 자조 대시보드를 구축합니다. 리마인더, 경고, 계산기와 같은 HR 기술은 규정 준수 기준을 충족하면서 개인 재정에 대해 직원을 교육하는 데에도 도움이 됩니다.

현명한 조직은 직원과의 관계가 특정 날짜에 작성된 제안서에 국한되지 않고 손을 잡고 교육을 받는 여정임을 깨닫습니다. 정확한 세금 계산은 직원과 조직의 재무 목표를 달성하는 데 중요합니다.

결론

효과적인 세금 전략을 이해하고 구현하는 것은 급여를 받는 직원과 HR 전략가 모두에게 중요합니다. 세법을 준수하면서 사람들은 세금 절약을 최적화하고 소득을 최대한 활용할 수 있습니다. 효율적인 재무관리와 세제 혜택을 극대화하기 위해서는 정보를 잘 알아야 합니다.