Cryptocurrency는 어떻게 과세됩니까?

암호 화폐는 현재 뜨거운 주제이며 그만한 이유가 있습니다! 비트코인 및 기타 암호화폐의 가치는 지난 몇 년 동안 상승했으며 이제 투자자가 암호화폐를 사고 팔 수 있는 거래소가 많이 있습니다.

더 많은 사람들이 암호화폐에 투자함에 따라 IRS는 이에 주목하기 시작했습니다. 이 기사에서는 미국에서 암호화폐에 세금을 부과하는 방법에 대해 설명합니다.

암호화폐 보유에 대한 세금이 있는지 확인하는 것부터 세금 신고서에 세금을 신고하는 방법에 이르기까지 모든 것을 다룰 것입니다. 암호화 세금에 대해 알아야 할 모든 내용을 읽으십시오.

Cryptocurrency는 어떻게 과세됩니까?

암호화폐는 자본 자산으로 과세됩니다. 즉, 지불한 것보다 더 많이 암호화폐를 판매하면 차액에 대해 양도소득세가 부과됩니다. 지불해야 하는 세율은 암호화폐를 얼마나 오래 보유했는지에 따라 다릅니다.

보유 기간이 1년 미만이면 일반 소득세율로 단기 양도소득세를 내야 합니다.

1년 이상 보유하면 총 과세 소득에 따라 0%에서 20% 범위의 장기 양도소득세가 부과됩니다.

물론 지불한 금액보다 낮은 가격에 암호화폐를 판매하는 경우 세금에 대한 자본 손실을 청구할 수 있습니다. 이것은 귀하가 가질 수 있는 다른 자본 이득을 상쇄할 수 있으며 전체 세금 청구서를 낮출 수도 있습니다.

이제 암호화폐 과세에 대한 몇 가지 기본 사항을 다루었으므로 암호화폐 보유에 대한 세금을 납부해야 하는지 확인하는 방법을 살펴보겠습니다.

내 암호화폐에 세금을 내야 합니까?

암호화폐를 구매하고 투자 목적으로 보유했다면 판매 시 세금을 내야 할 가능성이 큽니다. 암호화폐를 사용하여 상품이나 서비스를 구매한 경우에도 마찬가지입니다.

재화와 용역의 구매에도 양도소득세가 부과되기 때문입니다.

그렇다면 암호화폐에 대한 세금을 납부해야 하는지 어떻게 알 수 있습니까? 가장 좋은 방법은 세무 전문가와 상담하는 것입니다. 과세 대상 이벤트가 있는지 여부와 납부해야 하는 세금을 결정하는 데 도움이 될 수 있습니다.

과세 대상 이벤트란 무엇입니까?

암호화 세금을 더 잘 이해하려면 과세 대상 이벤트가 무엇인지도 설명해야 합니다. 과세 대상 이벤트는 암호화폐를 판매, 거래 또는 교환하는 모든 경우입니다. 여기에는 상품이나 서비스를 구매하기 위해 암호화를 사용하는 것도 포함됩니다.

자산, 품목 또는 서비스에 대한 대가로 암호화폐를 제공받는 경우 이는 과세 대상 이벤트로 간주되며 세금에 신고해야 합니다.

자본 이득세를 유발할 수 있는 또 다른 이벤트는 암호화폐를 다른 암호화폐로 교환하는 경우입니다. 예를 들어 비트코인을 이더리움과 거래하는 경우 과세 대상 이벤트로 간주됩니다.

즉, 실제로 암호화폐를 구매하는 행위(보유하기 위해)는 과세 대상이 아닙니다. 모든 암호화폐 거래를 추적하여 암호화폐에 대한 모든 세금을 적절하게 보고하는 것이 중요합니다.

세금 계산

과세 대상 이벤트가 있는 경우 세금을 계산해야 합니다. 이는 시장에서 사용 가능한 일부 암호화 세금 소프트웨어 솔루션을 사용하여 수행하거나 다음 공식을 사용하여 직접 계산할 수 있습니다.

(판매가격 - 원가기준) x 세율 = 양도소득세

예를 들어 비트코인 ​​1개를 $1,000에 샀다가 나중에 $2,000에 팔았다고 가정해 보겠습니다. 세금을 계산하려면 다음 공식을 사용합니다.

($2000 - $1000) x 20% = $200

이것은 비트코인 ​​판매에 대해 $200의 자본 이득세를 지불해야 함을 의미합니다.

2022년 암호화폐 세율

세율	단일 파일러	혼인신고 공동신고	혼인신고 별도	세대주
10%	$0 – $9,950	$0 ~ $19,900	$0 ~ $9,950	$0 ~ $14,200
12%	$9,951 ~ $40,525	$19,901 ~ $81,050	$9,951 ~ $40,525	$14,201 ~ $54,200
22%	$40,526 ~ $86,375	$81,051 ~ $172,750	$40,526 ~ $86,375	$54,201 ~ $86,350
24%	$86,376 ~ $164,925	$172,751 ~ $329,850	$85,526 ~ $163,300	$86,351 ~ $164,900
32%	$164,926 ~ $209,425	$329,851 ~ $418,850	$164,926 ~ $209,425	$164,901 ~ $209,400
35%	$209,426 ~ $523,600	$418,851 ~ $628,300	$209,426 ~ $314,150	$209,401 ~ $523,600
37%	$523,601 이상	$628,301 이상	$314,151 이상	$523,601 이상

세금보고

암호화폐에 대한 세금 계산 방법을 알았으니 이제 실제로 세금 보고서를 작성하는 방법을 알아볼 차례입니다. IRS에 Form 8949를 제출해야 합니다.

이 양식은 투자 판매로 인한 자본 이득 및 손실을 보고하는 데 사용됩니다. 이 양식에는 거래 날짜, 판매 가격 및 비용 기준을 포함하여 해당 연도에 이루어진 모든 암호화폐 거래를 나열해야 합니다.

양식 8949를 작성했으면 연방 소득세 신고서에 첨부해야 합니다. 또한 디지털 통화뿐만 아니라 모든 투자의 자본 이득 및 손실을 보고하는 데 사용되는 양식인 스케줄 D를 제출해야 합니다.

세금 신고 요령

암호화폐와 그에 수반되는 세금을 추적하는 데 문제가 있는 경우 프로세스를 더 쉽게 만들기 위해 할 수 있는 몇 가지 방법이 있습니다.

다음은 도움이 되는 몇 가지 팁입니다.

거래 기록 유지

모든 암호화 거래를 잘 구성하는 것이 중요합니다. 날짜, 금액, 코인 유형, 사용한 암호화폐 거래소를 포함하여 수행한 모든 거래의 목록을 유지해야 합니다.

또한 동전을 얼마나 오래 보유하고 얼마에 팔았는지 기록해야 합니다.

이 방법은 모든 정보를 한 곳에서 볼 수 있기 때문에 세금을 계산할 때 엄청난 도움이 됩니다. 스프레드시트나 소프트웨어를 사용하여 암호화 포트폴리오를 더 잘 관리할 수 있습니다.

올바른 세금 양식 작성

암호화폐 수익에 대한 세금을 신고할 때 올바른 양식을 작성하고 있는지 확인해야 합니다. 상황에 따라 작성해야 할 몇 가지 다른 양식이 있습니다. 가장 일반적인 것은 Form 8949와 Schedule D입니다.

회계 연도 동안 암호화폐를 판매, 거래 또는 교환한 경우 양식 8949를 제출해야 합니다. 또한 투자로 인한 자본 이득이나 손실이 있는 경우 스케줄 D를 제출해야 합니다.

채굴 또는 거래로 암호화폐 수입이 있는 개인 사업자를 위한 스케줄 C 양식도 있습니다. 그리고 마지막으로 암호화폐 채굴을 취미로 신고하신 분들을 위한 Schedule 1 양식이 있습니다.

세무 전문가와 상담하세요

암호 화폐 세금과 관련하여 여전히 길을 잃는다면 언제든지 세무 전문가와 상담할 수 있습니다. 암호 화폐 과세 규칙은 매우 엄격하며 신규 이민자에게 혼란을 줄 수 있습니다.

세금 전문가는 작성해야 하는 양식과 암호화폐 세금을 올바르게 보고하는 방법을 파악하는 데 도움을 줄 수 있습니다.

세금을 분류하고 과세 대상 이벤트와 납부해야 하는 세금을 알려줌으로써 모든 일을 올바르게 하고 있는지 확인하는 데 도움이 될 것입니다.

암호화폐에 세금이 부과되는 방식을 잘 이해하는 것은 암호화폐를 소유하거나 거래하는 모든 사람에게 필수적입니다. 이 팁을 따르면 IRS를 준수하고 세금 소홀로 인한 잠재적인 처벌을 피할 수 있습니다.

암호화폐 세금을 줄이는 방법

암호화폐 과세 기본 사항을 알았으니 이제 세금을 줄이는 방법에 대해 생각할 수 있습니다.

장기 투자

암호화폐에 투자하는 경우 장기 양도소득세율을 이용할 수 있습니다. 이 낮은 세율은 1년 이상 보유된 자산에 적용됩니다.

그러나 디지털 통화는 변동성이 매우 높기 때문에 손실을 감당할 수 있는 자금만 신중하게 투자해야 한다는 점을 기억해야 합니다.

손실을 수확하십시오

보유하고 있는 암호화폐의 시장 가치가 하락한 경우 동일한 금액을 판매한 다음 다시 구매하여 이를 유리하게 사용할 수 있습니다. 귀하의 암호화폐 세금은 자본 손실을 청구할 수 있기 때문에 낮아질 것입니다.

다른 투자에서 이익이 있는 경우에도 이 전략을 사용할 수 있습니다. 가치를 얻은 자산을 판매하여 암호화폐 손실의 일부를 상쇄할 수 있습니다.

이를 세금 손실 수확이라고 하며 전체 세금 청구서를 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다. 세금 손실 수확은 주식 시장 손실과 같은 다른 투자 손실을 상쇄하는 데 도움이 될 수 있습니다. 이것은 전체 세금 청구서를 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다.

세금 혜택을 받는 계정 사용

장기적으로 암호화폐에 투자하는 경우 IRA나 401(k)와 같은 세금 혜택이 있는 계정을 사용할 수 있습니다. 이는 암호화폐 거래 이익에 대한 세금을 연기하거나 회피하는 데 도움이 됩니다.

Roth IRA를 사용하여 암호화폐에 투자할 수도 있습니다. 이 계좌로 퇴직금을 인출할 때만 이익에 대한 세금을 납부하게 됩니다.

암호화폐 대출 고려

암호화폐가 많다면 대출을 받을 수 있습니다. 이를 통해 암호화 이익에 대한 세금을 피하고 자산을 판매하지 않고도 필요한 현금을 얻을 수 있습니다.

하지만 암호화폐 보유에 대해 대출을 받기 전에 항상 세무사와 상담해야 합니다.

결론

Cryptocurrency 세금은 때때로 혼란스럽고 압도적 일 수 있지만 작동 방식을 이해하는 것이 중요합니다. 우리 기사의 지침을 따르면 올바른 길을 가고 있는지 확인하고 세금 벌금을 피할 수 있습니다.

항상 암호 거래를 순서대로 유지하고 규정을 준수하고 질문이 있는 경우 세금 전문가와 상담하십시오.