수정된 보고서: 제출을 위해 알아야 할 모든 것

미국에서 매년 1억 6천만 명이 넘는 사람들이 세금 신고서를 제출합니다. 전자 신고, 저렴한 세금 소프트웨어 솔루션 및 온라인 세금 신고 시스템의 출현 덕분에 세금 신고의 전체 프로세스가 보다 간단해지고 있습니다. 동시에 실수는 여전히 발생할 수 있습니다. 특히 재무 전문가가 아닌 경우에는 더욱 그렇습니다.

다행히 실수를 수정하고 수정된 보고서를 제출하는 데 사용할 수 있는 도구가 있습니다. 이 전략을 사용하면 세금 공제, 수정 및 오류를 활용하거나 크레딧을 청구할 수 있습니다. 수정된 보고서를 제출하고 재정 상태를 파악하는 방법에 대해 알아야 할 사항은 다음과 같습니다.

수정 세금 보고서란 무엇입니까? 기초부터 시작하자

수정된 세금 보고서를 통해 세금 보고서 제출 시 실수를 국세청에 알리고 수정할 수 있습니다. 수정된 세금 신고서를 제출하는 것은 매우 간단하지만 양식 1040-X 또는 수정된 미국 개인 소득세 신고서라는 특별 양식을 작성해야 합니다.

IRS가 최근 도입한 전자 신고 시스템 덕분에 이제 2019년과 2020년에 온라인으로 제출된 세금 보고를 위해 IRS 포털을 통해 이 양식을 온라인으로 제출할 수 있습니다.

수정 세금 보고서는 어떻게 작동합니까?

수정된 세금 보고서를 제출하는 것은 쉽습니다. 문서를 수집한 후 IRS 양식 1040-X를 제출하기만 하면 원본 세금 보고서에서 오류, 실수 또는 필요한 수정 사항을 강조 표시할 수 있습니다.

세금 보고서를 성공적으로 수정하려면 다음을 확인하십시오.

• 수정해야 하는 보고서의 각 연도에 대해 별도의 양식을 작성하십시오.
• 수정신고는 원래 세금신고서(오류가 있는 쪽)를 제출한 날부터 3년 이내에 제출하십시오.

양식 1040-X는 IRS가 신고하기 전에 세금 신고서의 오류를 강조 표시하거나 원래 세금 신고서를 제출한 후 변경 사항이 있는 경우 상태 및 세금을 조정하는 데 특히 유용합니다.

세금 보고서 수정 시기

실수를 발견하는 즉시 세금 보고서를 수정하거나 수정해야 합니다. 그것이 IRS가 귀하의 세금 보고서를 검토할 기회를 갖기 전이라도 마찬가지입니다. 그러나 모든 실수에 대해 수정된 보고서를 항상 제출할 필요는 없습니다. IRS가 귀하를 대신하여 세금 보고서의 특정 오류를 수정하기 때문입니다.

IRS는 고객 계정 서비스의 일부로 일반 수학 오류 절차를 포함합니다. 이 문서에 명시된 17개의 "수학적 및 사무적 실수"의 경우 귀하가 취해야 할 조치는 없습니다. 이러한 경우, Math Error Authority는 National Taxpayer Advocate에 따라 자동으로 실수를 조정합니다.

그러나 수정된 ​​보고서를 제출해야 하는 상황이 있습니다. 다음과 같은 경우에 발생합니다.

• 원래 보고서에 포함되지 않은 세금 공제 또는 공제를 청구하려고 합니다.
• 계정 업데이트 또는 계정 책임 변경이 필요합니다.
• 잘못 계산하여 수입이나 지출을 조정하고 싶습니다.
• 이전 연도에서 이월된 손실로 인해 환불을 받으려고 합니다.
• 세금 신고 상태를 수정해야 합니다.
• 귀하의 상황이 변경되어 부양가족을 추가하거나 제거하고자 합니다.

물론 이것들은 예시일 뿐입니다. 수정된 보고서를 제출해야 하는지 확실하지 않은 경우 IRS의 Interactive Tax Assistant를 사용하여 필요한 답변을 찾아야 합니다.

IRS에 수정된 보고서를 제출하는 방법

수정된 세금 신고서를 제출하는 것은 복잡하지 않지만 이전에 한 번도 해본 적이 없다면 절차가 겁나게 보일 수 있습니다. 아래의 단계별 가이드에서 자세히 알아보세요.

수정된 보고서를 처리하기 위한 시간 및 마감일

수정된 세금 보고서를 제출할 때는 시기가 중요합니다. 명심해야 할 마감일은 다음과 같습니다.

• 원래 제출 마감일로부터 최대 3년까지 수정된 세금 보고서를 제출하십시오.
• 해당 연도에 납부해야 하는 세금을 납부한 후 2년 이내에 수정된 세금 보고서를 제출하십시오.
• 이 기한이 지나면 수정된 보고서를 제출할 수 없습니다.

수정 세금 보고서 제출에 필요한 양식

수정된 세금 보고서를 제출할 준비를 하고 있다면 먼저 문서와 세금 보고서 원본을 수집해야 합니다. 필요한 것은 다음과 같습니다.

• 수정해야 할 각 연도의 세금 보고서에 대한 별도의 IRS 양식 1040-X
• 세금 신고서 원본 사본 - 세금 신고에 사용된 포털을 통해 찾거나 공식적으로 사본을 요청할 수 있습니다.
• 세금 보고와 관련된 문제를 강조하는 IRS의 통지
• 모든 지원 문서

또한 특정 상황에 필요한 문서를 가져와야 합니다. 예를 들어 고용주로부터 새로운 W-2 양식이 있거나 납세자 신분을 변경하는 1099 양식이 있는 경우 이를 가져와야 합니다.

수정된 보고서 제출 절차

수정신고서 제출 시 수정이 필요한 원본 세금신고서가 2019년 이후에 온라인으로 제출된 경우 전체 절차를 온라인으로 완료할 수 있습니다.

함정을 피하려면 IRS 웹사이트의 지침을 따르십시오. 양식에는 주소 지정이 필요한 세 개의 열이 있습니다.

• 열 A에서는 원래 세금 보고서 번호를 다시 제출해야 합니다.
• B열은 원래 보고서와 수정된 보고서 간의 차이점을 강조 표시하는 곳입니다.
• C 열은 새 숫자를 추가할 위치입니다.

양식이 정확하게 작성되면 온라인으로 제출하거나 지역 IRS 사무소에 우편으로 보낼 수 있습니다.

수정된 보고서를 제출한 후 예상되는 사항

세금 보고서에서 실수를 발견하면 수정하는 것이 좋습니다. 무료로 할 수 있으며 벌금과 세무 대리인의 비용을 피하는 데 도움이 될 수 있습니다.

수정된 세금 보고서로 인해 IRS에 위험 신호를 제기할 것으로 기대해서는 안 되지만 연방 세금을 수정하는 경우 주세도 조정해야 한다는 점을 명심하십시오. 또한 높은 세금 환급을 요구하는 수정된 보고서는 감사를 유발할 수 있습니다.

수정된 보고서는 어디에 있습니까?

수정된 세금 보고서를 제출한 후 IRS에서 새 양식을 처리하는 데 최대 16주가 소요될 수 있습니다. 그리고 수정된 양식이 IRS 시스템에 표시되기까지 3주가 소요될 수 있습니다. 이 시간이 지난 후에도 통지를 받지 못한 경우에만 지역 사무소에 연락해야 합니다.

그러나 항상 IRS의 온라인 추적 도구를 통해 수정된 세금 보고서의 진행 상황을 확인할 수 있습니다.