W-2とW-4：違いは何ですか？

納税申告書の提出は、特に初めて行う場合は複雑になる可能性があります。 非常に多くの異なる形式があり、どれがあなたに当てはまるかを単に知ることは混乱する可能性があります。 ただし、私たちが支援するためにここにいるので、慌てる必要はありません。

以下では、理解を深めるために、W-2とW-4について知っておく必要のあるすべてのことを説明します。

W-2およびW-4税務フォームの目的

それでは、両方の納税申告書を見て、それらが何のために設計されているかを理解することから始めましょう。 W-2フォームは、ボーナス、チップ、総給与、およびメディケアや社会保障税を含む連邦税への拠出を含む、個々の従業員の収入を報告する年末フォームです。

退職金制度への拠出などの追加の源泉徴収も、W-2フォームに記載されます。

一方、W-4フォームは、従業員が毎月給与から差し引いてIRSに送金したい金額を指定できるようにするために使用されます。

ここに、個人的な源泉徴収の好み、扶養家族の数、結婚歴など、どれだけのお金を差し控えるべきかを決定するいくつかの異なる要因があります。

W-2およびW-4フォームに記入するのは誰ですか？

それで、あなたは両方のフォームに記入しますか？ または、あなたの雇用主はそうしますか？ 非常に簡単です。W-4は従業員が記入し、雇用主はW-2を記入します。 誰かが新しい仕事を始めるときはいつでも、このフォームは彼らの最初の月以内に記入されるべきです。

W-2フォームに関しては、雇用主は毎年の終わりにこれをIRSに提出する必要があり、これはチームのすべての従業員に対して行う必要があることです。 雇用主はまた、1月末までにこのフォームのコピーを労働者に提供する必要があります。

従業員に年間600ドル以上を支払った場合は、このフォームに記入する必要があります。これは、支払額が600ドル未満であるが、社会保障またはメディケア税が源泉徴収されている従業員も意味します。

W-4およびW-2レポートはいつ提出する必要がありますか？

納税義務が遅れないように、毎年時間を取っておくことが重要です。 そうした場合、多額の罰金が科せられる可能性があります。

それでは、W-2フォームから始めましょう。 これは、すべての雇用者が毎年記入する必要があるものです。 IRSと問題の労働者の両方が、1月31日までにこのフォームのコピーを受け取る必要があります。

W-4フォームの動作は少し異なります。 毎年これに記入する必要はありません。 代わりに、通常、新しいジョブを開始したら、このフォームを送信する必要があります。

それでも、たとえば、昇給や時間の短縮など、経済状況が変化した場合は、フォームに再度記入する必要があります。 結局のところ、それはあなたがあなたの給料から多かれ少なかれお金を差し控える必要があるかもしれないので、これを覚えておいてください。

W-4およびW-2ファイリング

これらのフォームの両方を提出するときは、適切な要件を満たしていることを確認する必要があります。 それでは、それぞれをさらに詳しく見ていきましょう。

W-4フォームの提出要件

前述のように、通常、就職初日にW-4フォームに記入する必要があります。 これは、最初の給料を受け取る前に必ず行う必要があります。 W-4フォームに関しては、次の点に注意する必要があります。

• お住まいの地域によっては、州の源泉徴収税フォームを提出する必要がある場合もあります。 このフォームは、あなたの州の所得税の源泉徴収を指定し、W-4フォームと同じ手順に従います。 お住まいの州の歳入税務局の公式ウェブサイトにアクセスして、州の源泉徴収票の要件を確認できます。
• W-4フォームはいつでも修正できます。 充填システムを新しいデータで更新し、必要に応じて給与情報を変更するだけです。
• W4フォームに記入したら、雇用主に提出する必要があります。雇用主は、このファイルが参照用に保管されていることを確認する必要があります。 雇用主は、データを給与システムに入れて、各給与から正しい金額の税金を差し控えることを確認することをお勧めします。
• 雇用主は、従業員にW-4フォームに何を記入すべきかを伝えることができません。 ただし、源泉徴収の正しい金額を把握するのに役立つリソースを提供することはできます。 一部の給与およびHRソリューションでは、従業員がW-4フォームに電子的に記入することができます。

W-2フォームの提出要件

次に、W2フォームの提出に関する詳細をいくつか見てみましょう。 W-2とW-4のフォームの違いに関しては、重要なのは前者が雇用主の唯一の責任であり、従業員が後者を記入することです。 SSAは、これらのフォームを電子的に提出することをお勧めしますが、必要に応じて、物理的にフォームに記入することもできます。

労働者全員のW-2フォームに記入するには、いくつかの特定の情報が必要になります。 これには次のものが含まれます。

• 従業員の源泉徴収と賃金
• 従業員の名前、住所、および郵便番号
• あなたの名前、郵便番号、住所
• 雇用主識別番号、別名EIN
• 従業員の社会保障番号

前年のW-2フォームが、今年の1月31日までに記入、配布、および提出されていることを確認する必要があります。 IRSのWebサイトを使用して、必要な空白のW-2フォームを入手できます。

多くの場合、企業はW-2フォームへの記入を支援するために、給与管理者または会計士（ある場合）に依存します。 さらに、現在利用可能な税務ソフトウェアソリューションの多くは、この方法でW-2フォームを提出する機能を提供します。

W-2対W-4の最後の言葉

これで、W-4とW-2の税務フォームの違いについて知っておく必要のあるすべてがわかりました。 これにより、これらの納税申告書がどのように機能し、提出する際に何を考慮する必要があるかについての理解が深まったことを願っています。

これらの文書を扱うときは、常に正確に情報を報告することが重要です。