IRA vs. 401（k）：どちらが良いですか？

公開: 2022-03-14

あなたは引退のために貯金しようとしていますか？もしそうなら、IRAまたは401（k）があなたにとって正しいオプションであるかどうか疑問に思うかもしれません。この記事では、これら2つのアカウントを比較対照し、ニーズに最適なアカウントを決定するのに役立ちます。 IRAと401（k）の両方に長所と短所がありますが、最終的には個人の好みと状況に帰着します。さっそく始めましょう。

IRAとは何ですか？

IRAと401（k）の違いを理解する前に、まずいくつかの基本事項を確認し、IRAが実際に何であるかを見てみましょう。 IRA、または個人年金口座は、退職のための貯蓄を奨励するための税制上の優遇措置を提供する個人貯蓄口座です。収入を得た人は誰でも、一定の限度までIRAに貢献することができます。ただし、いくつかの制限があります。会社の退職金制度の対象である場合は拠出できず、72歳に達したら拠出を停止する必要があります。

IRAの種類

IRAには、トラディショナルとロスの2種類があります。 Roth IRAと従来のIRAと401（k）アカウントを十分な情報に基づいて比較できるように、それらがどのように機能するかを見てみましょう。

従来のIRAでは、寄付は税控除の対象となる場合がありますが（所得レベルによって異なります）、後でお金を引き出すときに税金を支払う必要があります。アカウントの残高は、59 1/2になるまでそのままにしておくのが最適です。そうしないと、10％の早期配布ペナルティを支払う必要があります。後で引退時に引き出しを行うと、そのお金は経常利益として課税されます。 72歳を過ぎると、従来のIRAに寄付することはできなくなり、毎年必要最小限の分配を行うことを余儀なくされます。
Roth IRAは、従来のIRAの反対です。あなたの寄付は税控除の対象にはなりませんが、その後のすべての収益と引き出しは非課税です。従来のIRAとRothIRAアカウントを比較する場合の主な違いの1つは、Roth IRAの寄付には年齢制限がないため、72歳を過ぎても寄付を継続したり、相続人にお金を渡したりできることです。 Roth IRAのもう1つの大きな利点は、必要な最小配分がないことです。

401（k）とは何ですか？

IRAが何であるかがわかったので、401（k）に移りましょう。 401（k）は、雇用主が後援する退職貯蓄プランです。従業員は、給与の一部を源泉徴収し、401（k）口座に預けることを選択できます。 IRAアカウントの場合と同様に、401（k）には拠出限度額があります。

ただし、雇用主は一定の割合まであなたの寄付を一致させることができ、合計金額を増やすことができます。これは、通常、IRAアカウントを使用した場合の退職金は、401（k）よりも少なくなることを意味します。

401（k）の種類

401（k）には、トラディショナルとロスの2種類があり、その仕組みは次のとおりです。

従来の401（k）では、拠出金は税金が繰り延べられ、退職するまで引き出しに税金を支払う必要はありません。アカウントのお金は、引退時に引き落とされるまで増える可能性がありますが、一度引き落とすと、通常の所得税率で課税されます。
Roth 401（k）を使用すると、従業員の拠出は税引き後のドルで行われますが、収益は非課税になり、退職後の引き出しに税金を支払う必要はありません。 72歳になると、Roth 401（k）に寄付することはできなくなり、必要な最小分配（RMD）を取得する必要があります。

IRAと401（k）の違い

IRAと401（k）についてもう少し詳しく知ったところで、これら2つのタイプの口座の主な違いを見てみましょう。

401（k）は雇用主が後援するプランであり、IRAは個人貯蓄口座です。
401（k）とIRAを比較する場合、前者の場合、従業員は給与の一部を源泉徴収して口座に入金することを選択できることに注意してください。 IRAアカウントでは、自分で寄付を行う必要があります。
401（k）には、IRAよりも高い拠出限度額があります。
401（k）を使用すると、雇用主は一定の割合まであなたの拠出金を一致させることができますが、IRAの拠出金は雇用主によって一致しません。
72歳になった後はRoth401（k）に寄付することはできません。RothIRAでは、寄付に年齢制限はありません。

IRAと401（k）の主な違いを確認した後、どちらのアカウントが自分に適しているのか疑問に思われるかもしれません。答えは最終的に個人的な好みに帰着します。雇用主が後援する退職貯蓄プランを探しているなら、401（k）がおそらく最善の策です。税制上の優遇措置のある個人貯蓄口座をお探しの場合は、IRAの方が適している可能性があります。

誰がIRAを使うべきですか？

IRAは、退職のために貯蓄したいが、会社が提供する退職口座にアクセスできない人に最適です。これは、IRA vs. 401（k）の主な利点の1つです。

会社の退職金制度の対象になっている場合は、IRAに拠出できない場合があります（収入が一定の限度を下回らない限り）。あなたはまだ401（k）に貢献することができます。ただし、72歳に達すると、すべての投稿を停止する必要があります。

IRAの資格

IRAの資格を得るために知っておく必要のあることがいくつかあります。

あなたは仕事や自営業から収入を得ているに違いありません。投資収益、年金、年金はカウントされません。
会社の退職金制度の対象となる場合、IRAへの拠出は制限される場合があります（収入が特定の制限を下回らない限り）。
従来のIRAまたは401（k）アカウントのいずれかに貢献するには、72歳未満である必要があります。従来のIRAとRothIRAと401（k）アカウントを比較すると、72歳に達した後でも、RothIRAのみが寄付を許可します。

IRAの貢献の制限

IRA拠出限度額には、年間拠出限度額と年齢ベースの拠出限度額の2種類があります。

年間拠出限度額は、1年間にIRAに拠出できる最大額です。 2022年には、この制限は50歳未満の人は6,000ドル、50歳以上の人は7,000ドルです。
年齢ベースの寄付限度額は、72歳になったときにIRAに寄付できる最大額です。この時点で、従来のIRAアカウントに寄付することはできなくなります。

IRA計画の長所と短所

IRAプランを使用することには多くの長所がありますが、いくつかの短所もあります。考慮すべき主な長所と短所のリストは次のとおりです。

長所：

アクセス可能で、セットアップも簡単です。
会社の退職金制度の対象外であっても、IRAに貢献することができます。
寄付には年齢制限はありません。
あなたはあなたの給料からあなたの貢献を差し控えさせることを選ぶことができます。

短所：

拠出限度額は401（k）拠出限度額よりも低くなっています。
あなたの雇用主はあなたの貢献と一致しません。
IRAアカウントの主な短所の1つである会社の退職金制度の対象である場合、IRAの資格を得るのは難しい場合があります。
72歳になった後は、従来のIRAに寄付することはできません。

誰が401（k）を使うべきですか？

401（k）は、退職のために貯蓄し、雇用主から一致する拠出金を受け取りたい人に最適です。会社の退職金制度の対象となる従業員は、72歳に達するまで401（k）に貢献できます。401（k）制度は、中小企業の経営者や自営業者にも適用可能ですが、上司に関しては、IRAプランの場合と同様に、あなたが自分の拠出金を支払うことになります。

401（k）拠出限度額

2021年には、従業員は401（k）アカウントに最大19,500ドルを寄付することができました。 2022年に、状況は少し変化し、今では最大$20,500を寄付することができます。また、50歳以上の方は、さらに$6,500を寄付できます。

401（k）プランの長所と短所

IRAアカウントと同様に、401（k）プランを使用することには複数の長所がありますが、考慮すべきいくつかの欠点もあります。両方を見てみましょう：

長所：

あなたの雇用主はあなたの貢献と一致するかもしれません。
拠出限度額はIRA拠出限度額よりも高くなっています。
会社の退職金制度の対象外であっても、401（k）に拠出することができます。
自動給与控除。

短所：

72歳以降は401（k）に寄付することはできません。
寄付は税引前のドルで行われるため、その年の課税所得が減少します。
投資の選択肢は限られています。
従来のIRAアカウントと同様に、標準の401（k）から分配を受け取る場合は、税金を支払う必要があります。

最終的な考え

退職計画を開始したい場合でも、現在の退職貯蓄戦略を変更したい場合でも、IRAアカウントと401（k）アカウントの違いを理解することが重要です。したがって、IRAと401（k）のどちらが優れているか疑問に思っている場合、答えは状況によって異なります。

IRAプランと401（k）プランにはどちらにも長所と短所があり、どちらが適切かを判断する前に、それらがどのように機能するかを理解することが重要です。私たちのガイドがあなたがまさにそれをするのを助けてくれたことを願っています！

それでもその決定方法がわからない場合は、ファイナンシャルアドバイザーに相談することをお勧めします。ファイナンシャルアドバイザーは、これらの人気のある普通預金口座に関するさらに詳細なヒントを提供してくれます。