Guida introduttiva all'e-commerce internazionale, parte 2: tasse e rimesse

Statista osserva che le vendite globali di eCommerce al dettaglio raggiungeranno più di $ 4 trilioni entro il 2020 e FinancialBuzz fornisce un esempio di quanto sia stata veloce anche questa crescita. Sottolineano che Alibaba ha aumentato la sua vendita Singles Day l'11 novembre da una manciata di marchi nel 2007 a quasi 100.000 marchi nel 2017. Questi marchi hanno incassato collettivamente quasi $ 18 miliardi in un singolo periodo di 24 ore nel 2017.

Con una grande crescita, però, derivano grandi responsabilità amministrative. I marchi stanno affrontando complessità sempre crescenti mentre portano le loro vetrine digitali a livello internazionale. Quando fai affari senza problemi in molti mercati nazionali, non è sempre chiaro quali soldi devi a chi.

Questa è la seconda parte della nostra serie sull'eCommerce internazionale. La serie si tuffa nelle considerazioni più cruciali per i marchi con una presenza internazionale, con la consapevolezza che il mutevole panorama dell'e-commerce internazionale rappresenta sia una sfida che un'opportunità per questi marchi. Dai un'occhiata alla Parte 1: Dati e privacy dei clienti per avere un'idea precisa di come la tua azienda può affrontare i problemi di privacy dei clienti.

Nella Parte 2, ci occupiamo di una parte più delicata dell'eCommerce internazionale: tassazione e rimesse.

Come rimanere al passo con importanti leggi e tendenze internazionali

Prendersi del tempo per comprendere veramente le tasse e le rimesse è fondamentale per il successo di qualsiasi marchio internazionale.

A meno che la tua azienda non disponga di un solido team di consulenti legali interni, ti affiderai a partner locali per aiutarti a risolvere problemi come:

• Imposta sul valore aggiunto (IVA)
• Tariffe
• Doveri
• Altri obblighi fiscali giurisdizionali

Tuttavia, è importante avere qualcuno nel tuo team che sia responsabile della comprensione degli obblighi fiscali e di rimessa e di come questi influiscano sulla tua strategia aziendale.

Invece di approfondire le minuzie delle implicazioni fiscali transfrontaliere per ogni paese e stato in cui lavori, questa persona (o squadra) dovrebbe avere una visione d'insieme di come gli obblighi fiscali e di rimessa della tua azienda influenzino la tua capacità di servire i tuoi clienti.

Prendi la Brexit, per esempio. Se e quando il Regno Unito rinegozierà le sue relazioni commerciali con l'Unione europea, milioni di persone ne risentiranno. Questo ha dato alle aziende molto da imparare e prepararsi per:

• Global VAT Compliance ha una guida continua sui cambiamenti che i consumatori e le imprese possono aspettarsi una volta raggiunto un accordo sulla Brexit.
• Ulrika Lomas su Tax-News.com fornisce una ripartizione delle implicazioni su IVA, dazi e dogane.
• Scrivendo per Econsultancy, Dan Barker sottolinea sia i potenziali vantaggi che gli svantaggi del cambiamento.

Patrick Wall di The Economist ci riporta con i piedi per terra su questo argomento, ricordandoci due cose: in primo luogo, che le piattaforme di e-commerce dovrebbero già essere esperte nell'attraversare ambienti fiscali internazionali e, in secondo luogo, che il Regno Unito con ogni probabilità promuoverà vantaggi condizioni fiscali sia con l'UE che con gli Stati Uniti. Ma "finché non si formerà un quadro più chiaro", avverte, "il settore dell'e-commerce deve essere preparato per lunghe trattative e sfide future".

La mancanza di queste conversazioni può essere costosa per la tua azienda. Ernst & Young lo mette inequivocabilmente: “Questa ricerca incessante di mercati distanti e le connessioni della catena di approvvigionamento richieste in un ambiente omnicanale spesso fanno sì che le aziende non si accorgano delle conseguenze fiscali indirette e degli obblighi di conformità. Le sanzioni sono costose e devianti”.

Evita questo destino garantendo la conformità nei mercati che servi. Continua a leggere per sapere come.

Come garantire la conformità

Anche una volta che il tuo team è a conoscenza delle tendenze e dei cambiamenti che hanno un impatto diretto sulla tua attività, garantire la conformità non è sempre facile.

Ad esempio, Robyn Staros e Stephanie Gilfeather di Deloitte sottolineano che le tasse sulle vendite e sull'uso non sono coperte dai trattati internazionali, a differenza, ad esempio, dell'imposta sul reddito. Pertanto, spetta essenzialmente a ciascuna azienda assicurarsi di essere in regola con la conformità fiscale internazionale. Nick Hart di Radius sottolinea che nuove regole vengono introdotte quasi costantemente, lasciando agli operatori internazionali il compito di capire il panorama.

Quindi, da dove iniziare con la conformità?

Fortunatamente, è probabile che alcune cose rimangano le stesse nel diritto tributario internazionale. L'imposta sul valore aggiunto, ad esempio, è quasi sempre uno shock per i marchi di e-commerce con sede negli Stati Uniti.

“L'IVA in ogni fase della catena dell'eCommerce: dai produttori e rivenditori al cliente finale”, scrive Jeanette Sherman di Avalara. "Una volta che hai compreso l'IVA, sei un passo più vicino a riempire il quadro della conformità fiscale internazionale."

Il cracking dell'IVA, insieme alle tariffe commerciali, è una chiave complicata per le migliori pratiche fiscali. Donato Raponi, capo dell'Unità IVA del braccio fiscale della Commissione europea, descrive anche l'IVA come una delle tre principali barriere all'eCommerce internazionale.

Ad esempio: a seconda di dove la tua azienda ha un'entità operativa stabilita, la tua azienda potrebbe essere in difficoltà per la riscossione dell'IVA, potrebbe essere in grado di richiedere il rimborso dell'IVA e/o potrebbe comunque pagare le tasse attraverso l'importazione di merci nell'UE . Ecco perché è così cruciale avere partner commerciali fidati quando si vende oltre confine.

Vale la pena notare che i clienti dell'UE sono già abituati a vedere l'IVA come parte del prezzo di vendita di un articolo. In quei mercati, non essere timido nel valutare i tuoi prodotti di conseguenza.

D'altro canto, le società con sede negli Stati Uniti che vendono a clienti statunitensi in altri stati potrebbero essere soggette a nuove tasse. Nel giugno 2018, la Corte Suprema degli Stati Uniti ha deciso che "gli stati possono ora obbligare le aziende senza una presenza fisica locale a riscuotere l'imposta sulle vendite sugli acquisti effettuati dai clienti nello stato", riporta Annie Pilon di Small Biz Trends.

Stuart Lauchlan di Diginomica avverte che questo avrà un impatto maggiore sulle piccole imprese prive di infrastrutture esistenti.

Ma non sono tutte cattive notizie. Anche la decisione della Corte Suprema degli Stati Uniti potrebbe avere implicazioni più complicate per alcuni venditori. "La sentenza della Corte Suprema non ha parlato direttamente della responsabilità dei rivenditori online di riscuotere l'imposta sulle vendite per le vendite sul mercato, il che significa che molti acquisti online saranno probabilmente ancora non tassati", scrive Patricio Robles per Econsultancy.

La conclusione qui dovrebbe essere chiara: i marchi che vendono oltre i confini statali e nazionali dovrebbero avere un partner affidabile che li aiuti a destreggiarsi tra questioni fiscali complicate e in evoluzione.

Con il rispetto della conformità, i marchi possono quindi concentrarsi sulla soddisfazione dei propri clienti.

Mantieni tutto incentrato sul cliente

Comprendere i dettagli delle tasse applicate all'e-commerce internazionale influisce anche sui portafogli dei tuoi clienti. "Riscuoti un prelievo eccessivo e addebiti troppo al tuo cliente", scrive Ryan O'Donnell di Avalara. “Non è un buon piano a lungo termine in un mercato competitivo. Carica troppo poco e potresti essere agganciato per il saldo in sospeso."

In breve, dovrai sapere dove trovare l'equilibrio per mantenere i clienti soddisfatti del modo in cui stai trasferendo i costi. Rendere la conformità un processo di fondo a cui i clienti non devono pensare è un grande obiettivo in questo campo.

C'è molto da considerare in questo post, ma se segui i tre passaggi seguenti, sarai sulla buona strada per risolvere grandi domande su tasse e rimesse:

• Rimani aggiornato su leggi e tendenze. Questo post è solo l'inizio. Assicurati di fare la dovuta diligenza!
• Assicurati di archiviare correttamente. A meno che tu non abbia una formazione in diritto tributario internazionale, vorrai cercare una consulenza professionale.
• Concentrati sulla riduzione al minimo della complessità per i tuoi clienti. Il vantaggio dell'eCommerce è la comodità per i clienti. Qualunque cosa tu faccia, assicurati che questo rimanga vero per i tuoi clienti.
• Sii il più locale possibile. Il commercio internazionale a lunga distanza (es. spedizione dagli Stati Uniti a clienti in Francia) è un incubo, sia per la tua azienda che per i clienti che devono aspettare settimane per ricevere gli acquisti. Essere locali significa avere entità legali e fiscali sul campo nei mercati in cui operi. Questo significa anche rispettare le leggi locali in materia di tassazione, assunzione e concorrenza leale. Ecco perché suggeriamo quasi sempre ai marchi di collaborare con società di eCommerce a servizio completo per stabilire quella presenza locale.

L'adozione di questi pochi passaggi può aiutare le società di e-commerce internazionali a garantire non solo il rispetto delle leggi fiscali, ma anche la predisposizione dei propri clienti al successo in tutto il mondo.

Ricontrolla per la terza parte di questa serie di cinque parti sull'e-commerce internazionale. Avanti: logistica e logistica inversa.

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