Come viene tassata la criptovaluta?

La criptovaluta è un argomento caldo in questo momento, e con buone ragioni! Il valore di Bitcoin e di altre criptovalute è in aumento negli ultimi anni e ora ci sono molti scambi in cui gli investitori possono acquistare e vendere criptovalute.

Poiché sempre più persone investono in criptovalute, l'IRS sta iniziando a prenderne atto. In questo articolo, discuteremo di come viene tassata la criptovaluta negli Stati Uniti.

Ci occuperemo di tutto, dal determinare se devi tasse sulle tue criptovalute a come segnalarle sul modulo di dichiarazione dei redditi. Continua a leggere per tutto ciò che devi sapere sulle criptovalute.

Come viene tassata la criptovaluta?

La criptovaluta è tassata come asset di capitale. Ciò significa che se vendi la tua criptovaluta per più di quanto hai pagato, dovrai pagare l'imposta sulle plusvalenze sulla differenza. L'aliquota fiscale che devi pagare dipende da quanto tempo hai detenuto la criptovaluta.

Se lo hai detenuto per meno di un anno, pagherai l'imposta sulle plusvalenze a breve termine alla tua normale aliquota dell'imposta sul reddito.

Se lo detieni per più di un anno, pagherai l'imposta sulle plusvalenze a lungo termine, che va dallo 0% al 20%, a seconda del tuo reddito imponibile totale.

Naturalmente, se vendi la tua criptovaluta a meno di quanto l'hai pagata, puoi richiedere una perdita di capitale sulle tue tasse. Ciò può compensare altre plusvalenze che potresti avere e potrebbe persino ridurre la tua tassa complessiva.

Ora che abbiamo coperto alcune nozioni di base sulla tassazione delle criptovalute, diamo un'occhiata a come determinare se devi delle tasse sulle tue partecipazioni in criptovalute.

Devo tasse sulla mia criptovaluta?

Se hai acquistato criptovalute e l'hai tenuta come investimento, probabilmente dovrai pagare le tasse su di essa quando la vendi. Lo stesso vale se hai utilizzato la criptovaluta per acquistare beni o servizi.

Questo perché anche gli acquisti di beni e servizi sono soggetti all'imposta sulle plusvalenze.

Quindi, come fai a sapere se devi delle tasse sulla tua criptovaluta? Il modo migliore per scoprirlo è consultare un professionista fiscale. Possono aiutarti a determinare se hai eventi imponibili e quante tasse devi.

Cosa sono gli eventi tassabili?

Per avere una migliore comprensione delle criptovalute, dobbiamo anche spiegare cosa sono gli eventi tassabili. Un evento tassabile è qualsiasi occasione in cui vendi, scambi o scambi la tua criptovaluta. Ciò include anche l'utilizzo di criptovalute per acquistare beni o servizi.

Se ti viene data criptovaluta come pagamento per una proprietà, un oggetto o un servizio, è considerato un evento tassabile e devi segnalarlo sulle tue tasse.

Un altro evento che può innescare un'imposta sulle plusvalenze è lo scambio di una criptovaluta con un'altra. Ad esempio, se scambi Bitcoin con Ethereum, sarebbe considerato un evento tassabile.

Detto questo, l'atto di acquistare effettivamente una criptovaluta (da detenere) non è un evento tassabile. È importante tenere traccia di tutte le tue transazioni in criptovaluta in modo da poter segnalare correttamente tutte le tue tasse sulle criptovalute.

Calcolo delle tasse

Se hai un evento imponibile, dovrai calcolare le tue tasse. Questo può essere fatto utilizzando alcune delle soluzioni software per le criptovalute disponibili sul mercato, oppure puoi calcolarle tu stesso utilizzando la seguente formula:

(Prezzo di vendita - Base di costo) x Aliquota fiscale = Imposta sulle plusvalenze dovute

Ad esempio, supponiamo che tu abbia acquistato un Bitcoin per $ 1.000 e lo abbia venduto in seguito per $ 2.000. Per calcolare le tue tasse, utilizzeresti la seguente formula:

($ 2000 - $ 1000) x 20% = $ 200

Ciò significa che dovresti $ 200 di imposta sulle plusvalenze sulla tua vendita di Bitcoin.

Aliquote fiscali sulle criptovalute per il 2022

Aliquota fiscale	Singolo classificatore	Deposito coniugato in comune	Deposito sposato separatamente	Capofamiglia
10%	$ 0 – $ 9.950	Da $ 0 a $ 19.900	Da $ 0 a $ 9.950	Da $ 0 a $ 14.200
12%	$ 9.951 a $ 40.525	$ 19.901 a $ 81.050	$ 9.951 a $ 40.525	$ 14.201 a $ 54.200
22%	$ 40.526 a $ 86.375	Da $ 81.051 a $ 172.750	$ 40.526 a $ 86.375	$ 54.201 a $ 86.350
24%	Da $ 86.376 a $ 164.925	Da $ 172.751 a $ 329.850	Da $ 85.526 a $ 163.300	Da $ 86.351 a $ 164.900
32%	$ 164.926 a $ 209.425	Da $ 329.851 a $ 418.850	$ 164.926 a $ 209.425	Da $ 164.901 a $ 209.400
35%	$ 209.426 a $ 523.600	Da $ 418.851 a $ 628.300	$ 209.426 a $ 314.150	$ 209.401 a $ 523.600
37%	$ 523.601 o più	$ 628.301 o più	$ 314.151 o più	$ 523.601 o più

Reportistica fiscale

Ora che sai come calcolare la tua tassa sulla criptovaluta, è tempo di scoprire come fare effettivamente una dichiarazione fiscale. Dovrai presentare il modulo 8949 all'IRS.

Questo modulo viene utilizzato per segnalare le plusvalenze e le minusvalenze derivanti dalla vendita di investimenti. In questo modulo, dovrai elencare tutte le transazioni in criptovaluta che hai effettuato durante l'anno, inclusa la data della transazione, il prezzo di vendita e la base dei costi.

Dopo aver completato il modulo 8949, è necessario allegarlo alla dichiarazione dei redditi federale. Dovrai anche presentare la Schedule D, il modulo utilizzato per segnalare le plusvalenze e le perdite di tutti gli investimenti, non solo la valuta digitale.

Suggerimenti per la dichiarazione dei redditi

Se hai problemi a tenere traccia della tua criptovaluta e delle tasse che ne derivano, ci sono alcune cose che puoi fare per semplificare il processo.

Ecco alcuni suggerimenti per aiutarti:

Tieni un registro delle tue transazioni

Una buona organizzazione di tutte le tue transazioni crittografiche è essenziale. Dovresti tenere un elenco di tutte le transazioni che hai effettuato, inclusa la data, l'importo, il tipo di moneta e lo scambio di criptovalute che hai utilizzato.

Dovresti anche notare per quanto tempo hai tenuto la moneta e per quanto l'hai venduta.

Questa pratica ti aiuterà immensamente nel calcolo delle tasse perché avrai tutte le informazioni in un unico posto. Puoi utilizzare un foglio di calcolo o un software per aiutarti a gestire meglio il tuo portafoglio di criptovalute.

Compila i moduli fiscali corretti

Quando dichiari le tasse sui guadagni di criptovaluta, devi assicurarti di compilare i moduli appropriati. A seconda della tua situazione, ci sono alcuni moduli diversi che potresti dover compilare. I più comuni sono il modulo 8949 e l'allegato D.

Dovrai presentare il modulo 8949 se hai venduto, scambiato o scambiato criptovaluta durante l'anno fiscale. Dovrai anche presentare la scheda D se hai avuto plusvalenze o perdite da investimenti.

C'è anche un modulo Schedule C per i proprietari individuali che hanno entrate in criptovalute dal mining o dal trading. E infine, c'è un modulo Schedule 1 per coloro che hanno segnalato il mining di criptovalute come hobby.

Consulta un esperto fiscale

Se ti senti ancora perso per quanto riguarda le tasse sulle criptovalute, puoi sempre consultare un esperto fiscale. Le regole di tassazione delle criptovalute sono piuttosto rigide e possono confondere i nuovi arrivati.

Un esperto fiscale sarà in grado di aiutarti a capire quali moduli devi compilare e come segnalare correttamente le tue criptovalute.

Ti aiuteranno a risolvere le tue tasse e ad assicurarti che stai facendo tutto correttamente informandoti sugli eventi tassabili e sull'importo delle tasse che dovrai pagare.

Avere una buona comprensione di come viene tassata la criptovaluta è essenziale per chiunque possieda o scambi criptovalute. Seguendo questi suggerimenti, puoi assicurarti di essere conforme all'IRS ed evitare potenziali sanzioni per aver trascurato le tue tasse.

Come ridurre la tassa sulle criptovalute

Ora che conosci le basi della tassazione della criptovaluta, puoi iniziare a pensare a come ridurre la tua tassa.

Fare investimenti a lungo termine

Se stai investendo in criptovaluta, puoi sfruttare l'aliquota fiscale sulle plusvalenze a lungo termine. Questa aliquota fiscale inferiore si applica alle attività detenute per più di un anno.

Tuttavia, dovresti comunque ricordare che le valute digitali sono altamente volatili, quindi devi investire con attenzione e solo i fondi che puoi permetterti di perdere.

Raccogli le tue perdite

Se il valore di mercato delle tue partecipazioni in criptovaluta è diminuito, puoi utilizzarlo a tuo vantaggio vendendo e poi riacquistando lo stesso importo. Le tue tasse sulle criptovalute saranno inferiori perché potrai richiedere una perdita di capitale.

Puoi anche utilizzare questa strategia se hai guadagni in altri investimenti. Puoi compensare alcune delle tue perdite di criptovaluta vendendo i tuoi asset che hanno guadagnato valore.

Questo è chiamato raccolta delle perdite fiscali e può aiutarti a ridurre la tua fattura fiscale complessiva. La raccolta delle perdite fiscali può aiutarti a compensare altre perdite di investimento, come le perdite del mercato azionario. Questo può aiutarti a ridurre la tua fattura fiscale complessiva.

Usa un conto con agevolazioni fiscali

Se stai investendo in criptovaluta a lungo termine, puoi utilizzare un conto con agevolazioni fiscali, come un IRA o 401(k). Questo ti aiuterà a differire o evitare le tasse per i guadagni del trading di criptovaluta.

Puoi anche utilizzare un Roth IRA per investire in criptovaluta. Con questo conto pagherai le tasse sui tuoi profitti solo quando ritirerai i soldi in pensione.

Considera i prestiti in criptovaluta

Se hai una grande quantità di criptovaluta, puoi prendere un prestito contro di essa. Questo può aiutarti a evitare le tasse sui tuoi guadagni in criptovalute e darti il ​​denaro di cui hai bisogno senza dover vendere i tuoi asset.

Tuttavia, dovresti sempre consultare un consulente fiscale prima di prendere un prestito contro le tue partecipazioni in criptovaluta.

Linea di fondo

Le tasse sulle criptovalute possono essere a volte confuse e opprimenti, ma è essenziale capire come funzionano. Seguendo le linee guida del nostro articolo, puoi assicurarti di essere sulla strada giusta ed evitare sanzioni fiscali.

Ricorda di mantenere sempre in ordine le tue transazioni crittografiche, mantieni la conformità e consulta un esperto fiscale in caso di domande.