Vantaggi fiscali delle donazioni di criptovaluta | Guida dell'insider

Evita le plusvalenze sulla criptovaluta.

Molti credono che la criptovaluta sia meno regolamentata rispetto ad altre valute e quindi potrebbe consentire alle persone di evitare di pagare le tasse. È importante sapere che l'IRS considera effettivamente la criptovaluta un bene di capitale ai fini dell'imposta sul reddito federale.

Venuta la stagione delle tasse, sei pronto a pagare le tasse per i guadagni di criptovaluta nello stesso modo in cui lo faresti per qualsiasi altro bene di capitale.

Fortunatamente, ci sono modi relativamente semplici per sfruttare la criptovaluta per ridurre le tasse in aprile effettuando contributi di beneficenza. Ecco come.

I suggerimenti in questo articolo sono best practice generali e potrebbero non funzionare per tutti. Consulta sempre il tuo consulente fiscale per determinare la migliore linea d'azione per la tua particolare situazione finanziaria.

Deposito e segnalazione delle tasse sulle donazioni di criptovalute

In generale, l'importo dovuto in criptovalute è determinato dalle plusvalenze o perdite in un determinato periodo. La plusvalenza o la perdita che riporteresti sulla tua dichiarazione dei redditi è la differenza tra l'importo che hai guadagnato sulla vendita della criptovaluta e la tua base di costo (l'importo che hai speso per acquisirla).

Devi anche considerare la quantità di tempo in cui hai posseduto la tua criptovaluta.

• Guadagno o perdita a breve termine: si verifica se hai acquistato e venduto la tua unità di Bitcoin entro 365 giorni
• Guadagno o perdita a lungo termine: si verifica se hai venduto la tua unità di Bitcoin dopo un anno

Ogni tipo di guadagno o perdita di capitale si traduce in diverse aliquote fiscali (in genere dal 10 al 37 percento per il breve termine e dallo 0 al 20 percento percento per il lungo termine), a seconda del reddito imponibile complessivo.

Come vengono trattati i guadagni delle criptovalute durante la stagione fiscale

Molte persone hanno iniziato a considerare di sfruttare la criptovaluta per pagare prodotti e servizi. Ciò è particolarmente vero poiché l'adozione delle criptovalute aumenta e più aziende iniziano ad accettarle come forma di pagamento. Tuttavia, l'utilizzo di criptovalute per pagare un prodotto potrebbe comportare un'imposta sulle plusvalenze.

Mettilo in prospettiva: supponiamo che tu abbia acquistato Bitcoin per $ 10.000 e da allora il suo valore è salito a $ 100.000. Se lo usi per acquistare una casa, o anche una tazza di caffè da $ 5, potresti essere soggetto a $ 90.000 di imposta sulle plusvalenze.

Come vengono trattate le perdite di criptovalute

Se la tua criptovaluta perde valore in un determinato periodo di tempo, subiresti una perdita di capitale. Puoi compensare le plusvalenze con le minusvalenze, che ti permetterebbero di detrarre il reddito dalla tua dichiarazione dei redditi. Ma ci sono regole e limitazioni a questa procedura.

1. Devi prima applicare solo perdite a breve termine per ridurre i guadagni a breve termine. Allo stesso modo, devi applicare solo perdite a lungo termine per ridurre i guadagni a lungo termine.
2. Se in seguito hai altre perdite, possono quindi applicarsi al tipo di guadagno opposto.
3. Successivamente, puoi utilizzare eventuali minusvalenze rimanenti per compensare fino a $ 3.000 del tuo reddito imponibile.

Sembra complesso, ma ne vale la pena.

Evitare le tasse sulle criptovalute con le donazioni

Le attuali implicazioni contabili e fiscali dell'utilizzo delle criptovalute possono essere chiaramente piuttosto tristi, ma ci sono alcuni modi per abbassare le tasse sulle criptovalute. Il primo modo importante è donare criptovalute alle tue organizzazioni non profit preferite.

Dona le tue criptovalute in beneficenza

Fare le tue donazioni con le criptovalute ti consente non solo di avere un impatto positivo sul mondo, ma anche di risparmiare su tasse e denaro mentre lo fai.

La donazione di criptovalute direttamente a un'organizzazione no profit non è un evento tassabile. Ciò significa che non dovrai pagare alcuna imposta sulle plusvalenze al momento della presentazione. E, come ogni altra donazione, anche questo tipo di donazione sarebbe deducibile dalle tasse.

Se doni un bene apprezzato a lungo termine (acquistato e venduto dopo un anno), puoi detrarre il valore equo di mercato della cripto al momento del tuo contributo. Ciò significa che puoi detrarre questo bene al suo valore apprezzato. Se hai acquistato la tua criptovaluta per $ 10 e da allora è stata apprezzata fino a $ 20, puoi detrarre il valore di $ 20.

È una situazione generale vantaggiosa per tutti.

In alternativa, se convertissi la tua criptovaluta in contanti e la donassi a un'organizzazione no profit, pagherai l'imposta sulle plusvalenze.

Esamina la raccolta delle perdite fiscali con Crypto

Un altro modo in cui gli investitori esperti cercano di risparmiare evitando le tasse è attraverso la raccolta delle perdite fiscali. Poiché le regole di vendita wash attualmente non si applicano alle criptovalute, puoi vendere il tuo token crittografico in perdita e riacquistarlo immediatamente a un prezzo migliore, invece di dover aspettare 30 giorni come devi con le azioni. Le persone possono accumulare molte di queste perdite per compensare guadagni futuri.

È importante notare, tuttavia, che è necessario monitorare meticolosamente tutte le attività per convalidare le richieste all'IRS. Tieni inoltre presente che la raccolta delle perdite fiscali ti aiuta a differire e ridurre le tue tasse sulle criptovalute, non a evitarle permanentemente.

Le stesse regole di compensazione si applicano anche a queste perdite, in cui è necessario prima applicare solo le minusvalenze a breve termine alle plusvalenze a breve termine e le minusvalenze a lungo termine alle plusvalenze a lungo termine e così via.

Riduci il tuo reddito imponibile

Puoi anche ridurre al minimo le tasse abbassando il reddito imponibile complessivo. Le plusvalenze a breve termine sono soggette alle stesse aliquote fiscali che paghi sul reddito ordinario e le plusvalenze a lungo termine variano a seconda del tuo reddito.

Puoi abbassare il tuo reddito imponibile esaminando tutte le detrazioni fiscali e i crediti per i quali puoi qualificarti. Sia che tu contribuisca a un piano di risparmio previdenziale, setaccia i vari crediti d'imposta che potrebbero applicarsi alla tua situazione unica o chieda a un professionista fiscale di aiutarti a scovare altre agevolazioni fiscali, puoi vedere i risultati durante la stagione delle tasse. Questo approccio è semplice ma richiede molte ricerche.

Esempio di scenario fiscale per le donazioni di criptovalute

Per illustrare l'efficienza fiscale della donazione di criptovalute, diciamo:

Hai acquistato criptovalute per $ 2.000 e il suo valore si apprezza fino a $ 20.000.

Opzione A:

• Doni $ 10.000 delle tue criptovalute direttamente a un'organizzazione no profit, cancelli tutti i $ 10.000 e l'organizzazione no profit riceve $ 10.000 .

Opzione B:

• Vendi $ 10.000 delle tue criptovalute prima di donare in valuta fiat, vieni tassato con un'aliquota del 24% (come individuo che guadagna un reddito annuale 2021 tra $ 86.376 e $ 164.925) e sei soggetto a $ 2.400 di tasse . In questo caso, la tua cancellazione e l'importo che riceve l'organizzazione non profit è di $ 7.600 .

Lo scenario vincente è chiaro. Abbassa le tasse e dai di più donando le tue criptovalute direttamente alle organizzazioni non profit, piuttosto che fare una donazione in contanti.

Domande comuni sulle tasse sulle donazioni di criptovalute

Perché le tasse sulle criptovalute sono così alte?

Come le azioni, l'IRS considera la criptovaluta come "proprietà" ai fini fiscali, trattandola come un bene di capitale. Sei tassato sui tuoi guadagni in criptovaluta nello stesso modo in cui verresti tassato per i guadagni sui tuoi beni capitali.

Le criptovalute su Robinhood sono trattate in modo diverso?

Le transazioni crittografiche che effettui su Robinhood rimangono all'interno della piattaforma e non entrano nel tuo portafoglio crittografico. Per spostare le tue risorse crittografiche su un'altra piattaforma, dovrai vendere e quindi riacquistare le tue criptovalute, il che significa che dovrai sostenere le tasse su eventuali plusvalenze che potresti aver avuto.

Come vengono tassati gli scambi di criptovalute?

Molte delle stesse regole fiscali che si applicano al trading di azioni si applicano alle criptovalute. Devi tasse sulle plusvalenze su tutti i profitti guadagnati durante il trading di criptovalute. Se perdi denaro, puoi cancellare il trade come una perdita di capitale.

Quando pago le tasse sulla mia criptovaluta?

Paghi le tasse sulla tua criptovaluta quando la disponi, ad esempio quando la vendi, la scambi o la usi come pagamento. Se ricevi criptovaluta come reddito, ad esempio attraverso l'estrazione mineraria o vieni pagato in criptovaluta dal tuo datore di lavoro, potresti anche pagare le tasse su quella criptovaluta.

Ci sono moduli speciali che dovrei presentare per le tasse sulle criptovalute?

Compila il modulo IRS 8949 per segnalare le tue tasse sulla criptovaluta e includi quei totali nel tuo modulo di pianificazione D. Segnala eventuali entrate crittografiche rimanenti sul modulo 1040.

Come sempre, consulta il tuo commercialista per identificare ciò che è meglio per le tue esigenze personali. Ma con queste implicazioni fiscali delle criptovalute, considera come puoi usare le tue criptovalute per sempre riducendo al minimo le tasse.