Strategi Perpajakan untuk Pegawai Bergaji dan Ahli Strategi SDM

Artikel ini disumbangkan oleh Mr. Sayeed Anjum, Co-founder dan CTO, greytHR.

Percaya atau tidak, perencanaan pajak tetap menjadi area di mana ahli strategi SDM dapat membuat hubungan karyawan-majikan yang setia. Perencanaan pajak juga memungkinkan individu mengumpulkan tabungan tambahan, yang pada gilirannya dapat digunakan untuk memenuhi berbagai tujuan keuangan.

Sementara perencanaan pajak dianggap sebagai fungsi SDM inti, CHRO zaman baru memiliki sistem penggajian otomatis yang membuat perencanaan pajak terlihat seperti masa lalu. Selain itu, perencanaan pajak sebagian besar diturunkan untuk menyusun surat penawaran yang menarik untuk karyawan baru atau rencana yang harus dibagikan karyawan pada awal tahun fiskal baru. Namun, terlepas dari otomatisasi, kepala SDM di India sibuk. Pertama, dalam memberikan pemahaman tentang pengumuman anggaran baru, dan kedua, selama siklus dokumentasi investasi selama periode Januari-Maret tahun keuangan.

Karyawan yang digaji, kebanyakan mahasiswa baru, biasanya meneliti surat penawaran mereka untuk memahami rincian gaji, seperti tunjangan sewa rumah, pencairan cuti perjalanan, lembaran pajak, dan tunjangan lainnya. Tetapi mengetahui beberapa prinsip pajak membantu karyawan dan pemberi kerja membuat keputusan yang rasional. Memahami keuangan dan mengajukan pertanyaan yang tepat sangat penting untuk menghindari kejutan yang tidak menyenangkan. Dengan mengingat hal itu, mari kita lihat sekilas bagaimana karyawan dan pemberi kerja dapat memanfaatkan banyak strategi pajak.

Anggaran 2023: Lama vs Baru
Skema Pensiun Nasional (NPS)
Ahli Strategi SDM Cerdas

Anggaran 2023: Lama vs Baru

Karyawan dapat memilih rezim perpajakan lama di mana investasi di bawah berbagai tajuk dapat diklaim sebagai konsesi. Di bawah rezim baru, tarif pajak keseluruhan lebih rendah tetapi seseorang tidak dapat mengklaim konsesi. Anggaran 2023 yang diumumkan baru-baru ini telah meningkatkan pagu bebas pajak menjadi INR 7 lakh. Di antara fitur-fitur yang menonjol, rabat berdasarkan pasal 87A telah dinaikkan dari INR 5 lakh menjadi INR 7 lakh sehingga bebas pajak. Dalam hal pencairan cuti, batas pembebasan maksimum Rs 25 lakh dinaikkan dari Rs 3 lakh dalam anggaran 2023, yang tidak meningkat sejak diberlakukannya kebijakan oleh undang-undang ketenagakerjaan. Proposal untuk meningkat menjadi Rs 25 lakh menunjukkan penghematan yang sangat besar bagi pembayar pajak. Pemerintah telah mengakui fakta bahwa jumlah pembebasan menjadi sangat tidak realistis dalam hal keringanan pajak.

Sementara biaya tambahan telah dikurangi dari 37 persen menjadi 25 persen sementara pengurangan standar sedikit dinaikkan. Pajak atas karyawan yang memilih untuk mencairkan cuti yang masih harus dibayar juga telah direvisi. Bagi banyak karyawan, memilih kebijakan lama atau baru merupakan pertanyaan yang membingungkan. Namun, seseorang harus memahami skema untuk mengklaim konsesi sebelum memilih rezim. Sementara pengumuman tersebut memotivasi kelas pekerja dengan penghematan tambahan, tanggung jawab ada pada CHRO dan individu untuk memahami pentingnya konsesi ini dan karenanya merencanakan pajak. Bagian seperti 80C, 80D, dan 80EE, memberikan jalan untuk merencanakan keuangan. Mari kita lihat sekilas masing-masing ini.

80C: Bagian Undang-Undang Pajak Penghasilan India ini memberikan pengecualian kepada individu dari berbagai pengeluaran dan investasi yang dilakukan selama satu tahun kalender. Plafon maksimum investasi yang diizinkan berdasarkan bagian ini adalah Rs 1,5 lakh setiap tahun. Bagian ini memungkinkan investasi dilakukan di bawah tajuk seperti EPF (dana simpanan karyawan), PPF (dana simpanan publik), ELSS (skema tabungan terkait ekuitas), pembayaran pokok pinjaman perumahan, dan skema tabungan lainnya seperti obligasi NABARD, jangka panjang deposito tetap bank berjangka, skema tabungan lansia SCSS, Sertifikat Tabungan Nasional (NSC), SSY Sukanya Samriddhi Yojana, dll. Sumbangan yang diberikan kepada perwalian, lembaga, dan dana tertentu juga diakui sebagai pembebasan pajak berdasarkan bagian ini.

80D: Bagian Undang-Undang Pajak Penghasilan ini menawarkan potongan untuk uang yang dihabiskan untuk asuransi kesehatan dan menjaga kesehatan orang terdekat dan tersayang, termasuk pasangan, anak, dan tanggungan orang tua. Dengan meningkatnya biaya asuransi di dunia pasca-Covid, ini merupakan pengecualian yang signifikan untuk perencanaan pajak dan keuangan pribadi.

80EE: Pengecualian yang kurang dibahas di antara kelas bergaji diperkenalkan untuk pertama kalinya pada 2013-14. Di bawah skema ini, individu yang memiliki satu properti dapat mengklaim konsesi pada bagian bunga dari pinjaman perumahan. Bagian 80EE dibatasi pada batas Rs 50.000 setiap tahun keuangan.

Skema Pensiun Nasional (NPS)

NPS adalah skema tabungan pensiun dengan biaya pemuatan dan admin yang lebih rendah. Instrumen ini tidak sepenuhnya dibebaskan dari pajak sampai sekarang. Namun pemerintah telah melakukan amandemen terhadap ketentuan skema tersebut.

Selain pengecualian penting ini, individu juga dibebaskan dari sewa rumah, tunjangan perjalanan cuti (LTA), kontribusi karyawan ke Provident Fund, dan pemotongan standar untuk memenuhi tunjangan transportasi dan tunjangan kesehatan. Beberapa pengecualian untuk kelas penerima gaji juga disediakan berdasarkan skema seperti pensiun, gratifikasi, sumbangan untuk partai politik, kupon makan, mobil sewaan perusahaan, dll.

Bagi karyawan, mengurangi pengeluaran pajak dapat membantu menghemat uang, sementara bagi ahli strategi SDM, skema untuk mengurangi pengeluaran pajak kemungkinan besar akan meneruskan penghematan tersebut kepada karyawan mereka. Pengeluaran pajak yang lebih tinggi mengurangi pendapatan yang dapat dibelanjakan yang dapat berdampak pada komitmen keuangan. Bagi mereka yang sudah berjuang untuk memenuhi kebutuhan, membayar pajak yang lebih rendah dapat memberikan bantuan keuangan. Penghematan semacam itu bisa berguna selama masa pensiun atau merencanakan kejadian tak terduga.

Ahli Strategi SDM Cerdas

Bagi ahli strategi SDM, penghitungan pajak sering kali dianggap sebagai proses otomatis, meskipun berdampak signifikan pada hubungan karyawan-majikan. Paket kompensasi yang dirancang dengan baik dapat membantu menarik dan mempertahankan talenta terbaik, dan pajak memainkan peran penting dalam menentukan gaji karyawan. Kebijakan pajak dapat membuat atau menghancurkan paket kompensasi yang menarik yang pada gilirannya meningkatkan kemungkinan seorang karyawan bergabung dengan organisasi.

Kepala SDM yang cerdas juga menyadari bahwa investasi keuangan bukanlah tujuan seseorang berbelanja selama waktu tertentu dalam setahun. Misalnya, seorang karyawan dapat membeli asuransi kesehatan untuk pasangannya; berinvestasi di rumah; mengambil pinjaman; berinvestasi dalam pendidikan anaknya; memiliki orang tua yang sakit, dll. Komitmen keuangan baru dapat dibuat kapan saja sepanjang tahun, dan kebijakan dokumentasi saat ini dapat membuat karyawan Anda terkena pengeluaran pajak yang lebih tinggi yang dapat menjadi tantangan keuangan dalam jangka pendek. Perencanaan yang tidak memadai untuk acara pribadi juga dapat membebani kesehatan keuangan dan produktivitas karyawan, sehingga berdampak pada organisasi.

Organisasi mendidik karyawan tentang pengecualian dan kebijakan pajak melalui rapat tim internal dan dengan menjawab pertanyaan yang dipersonalisasi Organisasi yang lebih cerdas membuat dasbor swadaya dengan ringkasan pengecualian dalam bahasa yang sederhana. Teknologi SDM seperti pengingat, peringatan, dan kalkulator juga membantu mengedukasi karyawan tentang keuangan pribadi mereka sekaligus memenuhi norma kepatuhan.

Organisasi yang cerdas menyadari hubungan mereka dengan karyawan tidak terbatas pada surat penawaran yang dibuat pada tanggal tertentu tetapi sebuah perjalanan pegangan tangan dan pendidikan. Perhitungan pajak yang akurat sangat penting dalam memenuhi tujuan keuangan karyawan dan organisasi mereka.

Kesimpulan

Memahami dan menerapkan strategi pajak yang efektif sangat penting bagi karyawan yang digaji dan ahli strategi SDM. Sambil mematuhi undang-undang perpajakan, orang dapat mengoptimalkan penghematan pajak mereka dan memanfaatkan pendapatan mereka sebaik-baiknya. Seseorang harus mendapat informasi yang baik untuk memastikan manajemen keuangan yang efisien dan memaksimalkan manfaat pajak.