Bagaimana Cryptocurrency Dikenakan Pajak?

Cryptocurrency adalah topik hangat saat ini, dan dengan alasan yang bagus! Nilai Bitcoin dan cryptocurrency lainnya telah meningkat selama beberapa tahun terakhir, dan sekarang ada banyak pertukaran di mana investor dapat membeli dan menjual cryptocurrency.

Karena semakin banyak orang berinvestasi di crypto, IRS mulai memperhatikan. Pada artikel ini, kita akan membahas bagaimana cryptocurrency dikenakan pajak di Amerika Serikat.

Kami akan membahas semuanya mulai dari menentukan apakah Anda berhutang pajak atas kepemilikan crypto Anda hingga cara melaporkannya di formulir pengembalian pajak Anda. Baca terus untuk semua yang perlu Anda ketahui tentang pajak kripto.

Bagaimana Cryptocurrency Dikenakan Pajak?

Cryptocurrency dikenakan pajak sebagai aset modal. Ini berarti bahwa jika Anda menjual crypto Anda lebih dari yang Anda bayarkan, Anda akan berutang pajak capital gain atas selisihnya. Tarif pajak yang harus Anda bayar tergantung pada berapa lama Anda telah memegang cryptocurrency.

Jika Anda telah menahannya selama kurang dari satu tahun, Anda akan membayar pajak keuntungan modal jangka pendek dengan tarif pajak penghasilan biasa Anda.

Jika Anda telah menahannya selama lebih dari satu tahun, Anda akan membayar pajak keuntungan modal jangka panjang, mulai dari 0% hingga 20%, tergantung pada total penghasilan kena pajak Anda.

Tentu saja, jika Anda menjual crypto Anda kurang dari yang Anda bayarkan, Anda dapat mengklaim kerugian modal atas pajak Anda. Ini dapat mengimbangi keuntungan modal lain yang mungkin Anda miliki, dan bahkan dapat menurunkan tagihan pajak Anda secara keseluruhan.

Sekarang setelah kita membahas beberapa dasar tentang perpajakan cryptocurrency, mari kita lihat cara menentukan apakah Anda berhutang pajak atas kepemilikan crypto Anda.

Apakah Saya Berutang Pajak pada Cryptocurrency Saya?

Jika Anda membeli kripto dan menyimpannya sebagai investasi, kemungkinan besar Anda akan berhutang pajak saat menjualnya. Hal yang sama berlaku jika Anda telah menggunakan cryptocurrency untuk membeli barang atau jasa.

Itu karena pembelian barang dan jasa juga dikenakan pajak capital gain.

Jadi, bagaimana Anda tahu jika Anda berhutang pajak pada cryptocurrency Anda? Cara terbaik untuk mengetahuinya adalah dengan berkonsultasi dengan profesional pajak. Mereka dapat membantu Anda menentukan apakah Anda memiliki acara kena pajak dan berapa banyak pajak yang harus Anda bayar.

Apa Itu Peristiwa Kena Pajak?

Untuk memiliki pemahaman yang lebih baik tentang pajak kripto, kita juga perlu menjelaskan apa itu peristiwa kena pajak. Peristiwa kena pajak adalah setiap kesempatan saat Anda menjual, memperdagangkan, atau menukar mata uang kripto Anda. Ini juga termasuk menggunakan crypto untuk membeli barang atau jasa.

Jika Anda diberikan cryptocurrency sebagai pembayaran untuk properti, barang, atau layanan, itu dianggap sebagai peristiwa kena pajak, dan Anda harus melaporkannya pada pajak Anda.

Peristiwa lain yang dapat memicu pajak capital gain adalah jika Anda menukar satu mata uang kripto dengan mata uang lainnya. Misalnya, jika Anda memperdagangkan Bitcoin untuk Ethereum, itu akan dianggap sebagai peristiwa kena pajak.

Yang mengatakan, tindakan benar-benar membeli cryptocurrency (untuk menahan) bukanlah peristiwa kena pajak. Sangat penting untuk melacak semua transaksi mata uang kripto Anda sehingga Anda dapat melaporkan dengan benar semua pajak Anda atas mata uang kripto.

Menghitung Pajak Anda

Jika Anda memiliki acara kena pajak, Anda perlu menghitung pajak Anda. Ini dapat dilakukan dengan menggunakan beberapa solusi perangkat lunak pajak kripto yang tersedia di pasar, atau Anda dapat menghitungnya sendiri dengan menggunakan rumus berikut:

(Harga jual - Dasar biaya) x Tarif pajak = Pajak keuntungan modal yang terutang

Misalnya, katakanlah Anda membeli satu Bitcoin seharga $1.000 dan kemudian menjualnya seharga $2.000. Untuk menghitung pajak Anda, Anda akan menggunakan rumus berikut:

($2000 - $1000) x 20% = $200

Ini berarti Anda akan berutang $200 dalam pajak capital gain atas penjualan Bitcoin Anda.

Tarif Pajak Cryptocurrency untuk 2022

Persentase pajak	Pengarsip tunggal	Menikah mengajukan bersama	Menikah mengajukan secara terpisah	Kepala rumah tangga
10%	$0 – $9,950	$0 hingga $19,900	$0 hingga $9,950	$0 hingga $14.200
12%	$9,951 hingga $40,525	$19.901 hingga $81.050	$9,951 hingga $40,525	$14,201 hingga $54,200
22%	$40.526 hingga $86,375	$81,051 hingga $172,750	$40.526 hingga $86,375	$54.201 hingga $86.350
24%	$86,376 hingga $164.925	$172.751 hingga $329.850	$85.526 hingga $163.300	$86,351 hingga $164,900
32%	$164.926 hingga $209.425	$329.851 hingga $418.850	$164.926 hingga $209.425	$164.901 hingga $209.400
35%	$209.426 hingga $523.600	$418.851 hingga $628.300	$209.426 hingga $314.150	$209.401 hingga $523.600
37%	$523.601 atau lebih	$628.301 atau lebih	$314,151 atau lebih	$523.601 atau lebih

Pelaporan Pajak

Sekarang setelah Anda mengetahui cara menghitung pajak atas cryptocurrency, inilah saatnya untuk mengetahui cara membuat laporan pajak yang sebenarnya. Anda harus mengajukan Formulir 8949 ke IRS.

Formulir ini digunakan untuk melaporkan keuntungan dan kerugian modal dari penjualan investasi. Pada formulir ini, Anda perlu mencantumkan semua transaksi mata uang kripto yang Anda lakukan sepanjang tahun, termasuk tanggal transaksi, harga jual, dan basis biaya.

Setelah Anda menyelesaikan Formulir 8949, Anda harus melampirkannya ke pengembalian pajak penghasilan federal Anda. Anda juga perlu mengajukan Jadwal D, formulir yang digunakan untuk melaporkan keuntungan dan kerugian modal dari semua investasi, bukan hanya mata uang digital.

Tips Pengajuan Pajak

Jika Anda kesulitan melacak cryptocurrency Anda dan pajak yang menyertainya, ada beberapa hal yang dapat Anda lakukan untuk mempermudah prosesnya.

Berikut adalah beberapa tips untuk membantu Anda:

Catat Transaksi Anda

Organisasi yang baik dari semua transaksi kripto Anda sangat penting. Anda harus menyimpan daftar semua transaksi yang telah Anda lakukan, termasuk tanggal, jumlah, jenis koin, dan pertukaran kripto yang Anda gunakan.

Anda juga harus mencatat berapa lama Anda memegang koin dan berapa banyak Anda menjualnya.

Praktik ini akan sangat membantu Anda saat menghitung pajak karena Anda akan memiliki semua informasi di satu tempat. Anda dapat menggunakan spreadsheet atau perangkat lunak untuk membantu Anda mengelola portofolio kripto Anda dengan lebih baik.

Isi Formulir Pajak yang Benar

Saat mengajukan pajak atas keuntungan cryptocurrency, Anda perlu memastikan bahwa Anda mengisi formulir yang benar. Bergantung pada situasi Anda, ada beberapa formulir berbeda yang mungkin perlu Anda isi. Yang paling umum adalah Formulir 8949 dan Jadwal D.

Anda perlu mengajukan Formulir 8949 jika Anda menjual, memperdagangkan, atau menukar mata uang kripto selama tahun fiskal. Anda juga perlu mengajukan Jadwal D jika Anda memiliki keuntungan atau kerugian modal dari investasi.

Ada juga formulir Jadwal C untuk pemilik tunggal yang memiliki pendapatan kripto dari penambangan atau perdagangan. Dan terakhir, ada formulir Jadwal 1 bagi mereka yang telah melaporkan penambangan kripto sebagai hobi.

Konsultasikan dengan Pakar Pajak

Jika Anda masih merasa bingung mengenai pajak cryptocurrency, Anda selalu dapat berkonsultasi dengan ahli pajak. Aturan perpajakan Cryptocurrency cukup ketat, dan bisa membingungkan pendatang baru.

Seorang ahli pajak akan dapat membantu Anda mengetahui formulir apa yang perlu Anda isi dan bagaimana melaporkan pajak kripto Anda dengan benar.

Mereka akan membantu Anda memilah pajak dan memastikan Anda melakukan semuanya dengan benar dengan memberi tahu Anda tentang peristiwa kena pajak dan berapa banyak pajak yang harus Anda bayar.

Memiliki pemahaman yang baik tentang bagaimana cryptocurrency dikenai pajak sangat penting bagi siapa saja yang memiliki atau memperdagangkan crypto. Dengan mengikuti tips ini, Anda dapat memastikan bahwa Anda mematuhi IRS dan menghindari kemungkinan hukuman karena mengabaikan pajak Anda.

Cara Mengurangi Tagihan Pajak Cryptocurrency

Sekarang setelah Anda mengetahui dasar-dasar perpajakan cryptocurrency, Anda dapat mulai berpikir tentang cara mengurangi tagihan pajak Anda.

Lakukan Investasi Jangka Panjang

Jika Anda berinvestasi dalam cryptocurrency, Anda dapat memanfaatkan tarif pajak capital gain jangka panjang. Tarif pajak yang lebih rendah ini berlaku untuk aset yang dimiliki selama lebih dari satu tahun.

Namun, Anda harus tetap ingat bahwa mata uang digital sangat fluktuatif, jadi Anda perlu berinvestasi dengan hati-hati dan hanya dana yang Anda mampu untuk kehilangan.

Panen Kerugian Anda

Jika nilai pasar dari kepemilikan cryptocurrency Anda telah turun, Anda dapat menggunakannya untuk keuntungan Anda dengan menjual dan kemudian membeli kembali dalam jumlah yang sama. Pajak kripto Anda akan lebih rendah karena Anda dapat mengklaim kerugian modal.

Anda juga dapat menggunakan strategi ini jika Anda memiliki keuntungan dalam investasi lain. Anda dapat mengimbangi beberapa kerugian cryptocurrency Anda dengan menjual aset Anda yang telah memperoleh nilai.

Ini disebut pemanenan rugi-pajak, dan ini dapat membantu Anda mengurangi tagihan pajak Anda secara keseluruhan. Pemanenan rugi pajak dapat membantu Anda mengimbangi kerugian investasi lainnya, seperti kerugian pasar saham. Ini dapat membantu Anda mengurangi tagihan pajak Anda secara keseluruhan.

Gunakan Akun yang Diuntungkan Pajak

Jika Anda berinvestasi dalam mata uang kripto untuk jangka panjang, Anda dapat menggunakan akun yang diuntungkan pajak, seperti IRA atau 401(k). Ini akan membantu Anda menunda atau menghindari pajak untuk keuntungan perdagangan mata uang kripto.

Anda juga dapat menggunakan Roth IRA untuk berinvestasi dalam cryptocurrency. Dengan akun ini, Anda akan membayar pajak atas keuntungan Anda hanya ketika Anda menarik uang di masa pensiun.

Pertimbangkan Pinjaman Cryptocurrency

Jika Anda memiliki sejumlah besar cryptocurrency, Anda dapat mengambil pinjaman untuk itu. Ini dapat membantu Anda menghindari pajak atas keuntungan crypto Anda dan memberi Anda uang tunai yang Anda butuhkan tanpa harus menjual aset Anda.

Anda harus selalu berkonsultasi dengan penasihat pajak sebelum mengambil pinjaman terhadap kepemilikan cryptocurrency Anda.

Intinya

Pajak Cryptocurrency terkadang membingungkan dan berlebihan, tetapi penting untuk memahami cara kerjanya. Dengan mengikuti panduan dari artikel kami, Anda dapat memastikan bahwa Anda berada di jalur yang benar dan menghindari hukuman pajak.

Ingatlah untuk selalu menjaga transaksi kripto Anda tetap teratur, tetap patuh, dan konsultasikan dengan pakar pajak jika Anda memiliki pertanyaan.