Manfaat Pajak dari Sumbangan Cryptocurrency | Panduan Orang Dalam

Hindari capital gain pada cryptocurrency.

Banyak yang percaya bahwa cryptocurrency kurang diatur daripada mata uang lain dan dengan demikian memungkinkan orang untuk menghindari membayar pajak. Penting untuk diketahui bahwa IRS benar-benar menganggap cryptocurrency sebagai aset modal untuk tujuan pajak pendapatan federal.

Datanglah musim pajak, Anda siap membayar pajak untuk keuntungan cryptocurrency dengan cara yang sama seperti yang Anda lakukan untuk aset modal lainnya.

Untungnya, ada cara yang relatif sederhana untuk memanfaatkan cryptocurrency untuk mengurangi pajak Anda di bulan April dengan memberikan kontribusi amal. Begini caranya.

Saran dalam artikel ini adalah praktik terbaik umum dan mungkin tidak berhasil untuk semua orang. Selalu berkonsultasi dengan penasihat pajak Anda untuk menentukan tindakan terbaik untuk situasi keuangan khusus Anda.

Mengajukan dan Melaporkan Pajak Donasi Kripto

Secara umum, jumlah hutang Anda dalam pajak kripto ditentukan oleh keuntungan atau kerugian modal dalam periode tertentu. Keuntungan atau kerugian modal yang Anda laporkan pada pengembalian pajak Anda adalah selisih dari jumlah yang Anda peroleh dari penjualan kripto dan basis biaya Anda (jumlah yang Anda keluarkan untuk mendapatkannya).

Anda juga perlu mempertimbangkan jumlah waktu Anda memiliki kripto Anda.

• Keuntungan atau kerugian jangka pendek: Terjadi jika Anda membeli dan menjual unit Bitcoin Anda dalam 365 hari
• Keuntungan atau kerugian jangka panjang: Terjadi jika Anda menjual unit Bitcoin Anda setelah satu tahun

Setiap jenis keuntungan atau kerugian modal menghasilkan berbagai tarif pajak yang berbeda (biasanya 10 hingga 37 persen untuk jangka pendek, dan 0 hingga 20 persen untuk jangka panjang), tergantung pada penghasilan kena pajak Anda secara keseluruhan.

Bagaimana Keuntungan Crypto Diperlakukan Selama Musim Pajak

Banyak orang mulai mempertimbangkan untuk memanfaatkan cryptocurrency untuk membayar produk dan layanan. Ini terutama benar karena adopsi crypto meningkat dan lebih banyak perusahaan mulai menerimanya sebagai bentuk pembayaran. Namun, menggunakan crypto untuk membayar suatu produk dapat mengakibatkan pajak capital gain.

Taruh dalam perspektif: Katakanlah Anda membeli Bitcoin seharga $10.000, dan sejak itu nilainya naik menjadi $100.000. Jika Anda menggunakan ini untuk membeli rumah—atau bahkan secangkir kopi seharga $5—Anda dapat dikenai pajak keuntungan modal sebesar $90.000.

Bagaimana Kerugian Kripto Diobati

Jika cryptocurrency Anda kehilangan nilai dalam periode waktu tertentu, Anda akan mengalami kerugian modal. Anda dapat mengimbangi keuntungan modal dengan kerugian modal, yang memungkinkan Anda untuk mengurangi pendapatan dari pengembalian pajak Anda. Tetapi ada aturan dan batasan untuk prosedur ini.

1. Anda harus terlebih dahulu menerapkan hanya kerugian jangka pendek untuk mengurangi keuntungan jangka pendek. Dalam nada yang sama, Anda hanya boleh menerapkan kerugian jangka panjang untuk mengurangi keuntungan jangka panjang.
2. Jika Anda mengalami kerugian lagi sesudahnya, mereka kemudian dapat berlaku untuk jenis keuntungan yang berlawanan.
3. Setelah itu, Anda dapat menggunakan sisa kerugian modal untuk mengimbangi hingga $3.000 dari penghasilan kena pajak Anda.

Kedengarannya rumit, tetapi hasilnya sepadan.

Menghindari Pajak pada Crypto Dengan Donasi

Implikasi akuntansi dan pajak saat ini dari penggunaan kripto jelas bisa sangat suram, tetapi ada beberapa cara untuk menurunkan pajak Anda pada kripto. Cara utama pertama adalah menyumbangkan crypto ke organisasi nirlaba favorit Anda.

Donasikan Crypto Anda untuk Amal

Memberikan sumbangan Anda dengan crypto memungkinkan Anda untuk tidak hanya membuat dampak positif pada dunia tetapi juga menghemat pajak dan uang saat melakukannya.

Menyumbangkan kripto secara langsung ke lembaga nonprofit bukanlah peristiwa kena pajak. Ini berarti Anda tidak perlu membayar pajak capital gain saat Anda mengajukan. Dan, seperti donasi lainnya, donasi jenis ini juga dapat dikurangkan dari pajak.

Jika Anda menyumbangkan aset berharga jangka panjang (dibeli dan dijual setelah satu tahun), Anda dapat mengurangi nilai pasar wajar kripto pada saat kontribusi Anda. Ini berarti Anda dapat mengurangi aset ini pada nilai yang diapresiasi. Jika Anda membeli crypto Anda seharga $10 dan nilainya dihargai $20, Anda dapat mengurangi nilai $20.

Ini adalah situasi win-win secara keseluruhan.

Atau, jika Anda mengubah crypto Anda menjadi uang tunai dan menyumbangkannya ke organisasi nirlaba, Anda akan membayar pajak capital gain.

Lihat Pemanenan Rugi Pajak Dengan Crypto

Cara lain yang dicoba investor cerdas untuk menabung dengan menghindari pajak adalah melalui pemanenan rugi-pajak. Karena aturan wash sale saat ini tidak berlaku untuk crypto, Anda dapat menjual token crypto Anda dengan kerugian dan segera membelinya kembali dengan harga yang lebih baik, daripada harus menunggu 30 hari seperti yang harus Anda lakukan dengan stok. Orang dapat mengumpulkan banyak dari kerugian ini untuk membantu mengimbangi keuntungan di masa depan.

Namun, penting untuk dicatat bahwa Anda perlu melacak semua aktivitas Anda dengan cermat untuk memvalidasi klaim Anda ke IRS. Juga perlu diingat bahwa pemanenan rugi-pajak membantu Anda menunda dan mengurangi pajak kripto Anda, bukan menghindarinya secara permanen.

Aturan offset yang sama juga berlaku dengan kerugian ini, di mana Anda harus terlebih dahulu hanya menerapkan kerugian modal jangka pendek untuk keuntungan modal jangka pendek, dan kerugian modal jangka panjang untuk keuntungan modal jangka panjang, dan seterusnya.

Turunkan Penghasilan Kena Pajak Anda

Anda juga dapat meminimalkan pajak Anda dengan menurunkan penghasilan kena pajak Anda secara keseluruhan. Keuntungan modal jangka pendek dikenakan tarif pajak yang sama dengan yang Anda bayarkan untuk pendapatan biasa, dan keuntungan modal jangka panjang bervariasi tergantung pada pendapatan Anda.

Anda dapat menurunkan penghasilan kena pajak dengan menyelidiki semua pengurangan pajak dan kredit yang dapat memenuhi syarat Anda. Apakah Anda berkontribusi pada rencana tabungan pensiun, menjelajahi berbagai kredit pajak yang dapat diterapkan pada situasi unik Anda, atau meminta profesional pajak untuk membantu Anda menggali keringanan pajak lainnya, Anda dapat melihat hasilnya pada musim pajak. Pendekatan ini sangat mudah tetapi membutuhkan banyak penelitian.

Contoh Skenario Pajak Donasi Crypto

Untuk mengilustrasikan efisiensi pajak dari menyumbangkan kripto, katakanlah:

Anda membeli crypto seharga $2.000, dan nilainya naik menjadi $20.000.

Opsi A:

• Anda menyumbangkan $10.000 kripto Anda langsung ke lembaga nonprofit, Anda menghapus $10.000 penuh, dan lembaga nonprofit menerima $10.000 .

Opsi B:

• Anda menjual $10.000 crypto Anda terlebih dahulu untuk disumbangkan dalam mata uang fiat, Anda dikenai pajak dengan tarif 24% (sebagai individu yang menghasilkan pendapatan tahunan tahun 2021 antara $86,376 hingga $164,925), dan bertanggung jawab atas pajak $2,400 . Dalam kasus ini, penghapusan Anda, dan jumlah yang diterima lembaga nonprofit adalah $7.600 .

Skenario kemenangan sudah jelas. Turunkan pajak Anda dan berikan lebih banyak dengan mendonasikan kripto Anda langsung ke lembaga nonprofit, daripada memberikan donasi tunai.

Pertanyaan Pajak Donasi Kripto Umum

Mengapa pajak kripto begitu tinggi?

Seperti saham, IRS menganggap cryptocurrency sebagai "properti" untuk tujuan pajak, memperlakukannya sebagai aset modal. Anda dikenai pajak atas keuntungan cryptocurrency Anda dengan cara yang sama seperti Anda akan dikenakan pajak untuk keuntungan atas aset modal Anda.

Apakah pajak kripto di Robinhood diperlakukan berbeda?

Transaksi kripto yang Anda lakukan di Robinhood tetap berada di dalam platform dan tidak masuk ke dompet kripto Anda. Untuk memindahkan aset kripto Anda ke platform lain, Anda harus menjual dan kemudian membeli kembali kripto Anda, yang berarti Anda akan dikenakan pajak atas setiap keuntungan modal yang mungkin Anda miliki.

Bagaimana perdagangan kripto dikenai pajak?

Banyak aturan pajak yang sama yang berlaku untuk perdagangan saham berlaku untuk kripto. Anda berutang pajak capital gain atas setiap keuntungan yang diperoleh saat berdagang crypto. Jika Anda kehilangan uang, Anda dapat menghapus perdagangan sebagai kerugian modal.

Kapan saya membayar pajak untuk kripto saya?

Anda membayar pajak atas kripto Anda saat Anda membuangnya, seperti saat Anda menjual, memperdagangkan, atau menggunakannya sebagai pembayaran. Jika Anda menerima mata uang kripto sebagai pendapatan—seperti melalui penambangan, atau dibayar dalam mata uang kripto oleh majikan Anda—Anda juga dapat membayar pajak atas mata uang kripto tersebut.

Apakah ada formulir khusus yang harus saya kirimkan untuk pajak kripto?

Isi Formulir IRS 8949 untuk melaporkan pajak mata uang kripto Anda, dan sertakan totalnya di Formulir Jadwal D. Laporkan sisa pendapatan kripto di Formulir 1040.

Seperti biasa, konsultasikan dengan profesional pajak Anda untuk mengidentifikasi apa yang terbaik untuk kebutuhan pribadi Anda. Tetapi dengan implikasi pajak kripto ini, pertimbangkan bagaimana Anda dapat menggunakan kripto Anda untuk kebaikan sambil juga meminimalkan pajak Anda.