Que se passe-t-il si vous ne produisez pas de déclarations de revenus ?

Chaque année, le 15 avril, les Américains déposent leur déclaration de revenus fédérale annuelle. Ils déclarent leurs revenus au gouvernement et calculent le montant d'impôt qu'ils doivent payer à l'Internal Revenue Service (IRS).

Parfois, cependant, les choses tournent mal. Les citoyens peuvent oublier la date limite ou faire face à une urgence qui signifie qu'ils ne peuvent pas déposer.

Comme vous vous en doutez, les conséquences d'un défaut de déclaration ne sont pas bonnes. Dans cet article, nous examinons ce qui se passe si vous ne produisez pas vos déclarations de revenus et, plus important encore, ce que vous pouvez faire pour éviter d'enfreindre les exigences gouvernementales.

Que se passe-t-il si vous ne produisez pas vos impôts à temps ?

Les règles fédérales stipulent que les personnes qui doivent des impôts doivent les déposer avant la date limite du 15 avril. Après cela, vous empruntez de l'argent au gouvernement (du moins à leurs yeux). Cependant, ce qui vous arrive si vous manquez un paiement d'impôt dépend du fait que vous deviez ou non des impôts.

Vous devez des impôts

Si vous devez des impôts, comme le font la plupart des adultes américains employés, vous pouvez faire face à des pénalités si vous ne déposez pas votre déclaration avant la date limite de déclaration du 15 avril (voir ci-dessous). Cependant, vous pouvez demander une prolongation d'impôt vous donnant six mois supplémentaires pour déposer vos impôts.

Par exemple, vous pourriez ne pas être pleinement conscient de votre situation fiscale d'ici le 15 avril si vos comptes sont plus compliqués que ceux d'une personne moyenne.

N'oubliez pas, cependant, que si vous ne payez pas le total de vos impôts avant la date limite, vous devrez généralement payer une sorte de pénalité ou d'amende (voir ci-dessous).

Vous ne devez pas d'impôts

Certaines personnes ne paient pas d'impôts au gouvernement fédéral. Ces personnes se répartissent généralement en deux catégories :

1. Ceux dont les revenus bruts sont inférieurs à la déduction forfaitaire
2. Ceux dont les employeurs paient des impôts en leur nom

Dans certains cas, les employés paient trop d'impôts et reçoivent ensuite un remboursement d'impôt à la fin de l'année. Les employeurs appliquent des taux d'imposition standard aux comptes PAYE par mesure de sécurité, puis appliquent divers crédits et remises à la fin de la période d'imposition.

Si vous ne devez pas d'impôts ou si l'IRS vous doit un remboursement, vous ne serez pas pénalisé pour dépôt tardif. Cependant, si vous ne déposez pas votre déclaration à temps - ou si votre employeur ne le fait pas en votre nom - alors votre remboursement. Si vous êtes admissible à un remboursement pour une année donnée, vous avez trois ans pour le déposer auprès de vos impôts.

Que se passe-t-il si vous produisez vos impôts en retard ?

Si vous omettez de déclarer vos impôts, les autorités peuvent prendre les mesures suivantes :

Assignation

Même si vous ne communiquez pas avec l'IRS au sujet de vos revenus pour l'année, vous pouvez toujours recevoir une convocation - une sorte de demande hostile pour discuter de l'argent que vous avez gagné et de ce que l'IRS est donc dû en impôts.

Vous n'avez pas à fournir d'informations aux autorités fiscales, mais votre employeur peut fournir des détails sur vos revenus en votre nom.

La convocation arrivera par la poste sous forme de lettre. Il vous demandera de rencontrer l'IRS pour discuter de vos comptes et déterminer vos dettes fiscales impayées.

Pénalités pour défaut de paiement

Vous serez passible de sanctions pour non-paiement de vos impôts si :

1. Vous ne payez pas vos impôts avant la date limite du 15 avril et ne demandez pas de prolongation
2. Vous ne payez pas avant la date limite du 15 octobre si une prolongation vous a été accordée

L'IRS facture des pénalités sur les soldes impayés. Vous paierez 0,5 % de l'impôt à payer pour chaque mois de non-paiement. En plus de cela, il y a une pénalité de 4,5% pour ne pas avoir déposé chaque mois. Les autorités plafonnent la pénalité totale à 25 % des impôts que vous devez.

Il existe certaines situations où vous pouvez éviter les pénalités pour déclaration tardive des impôts, bien qu'elles soient rares. Les exemptions comprennent :

• Servir comme personnel militaire dans une zone de combat
• Victimes de catastrophes naturelles

Intérêts sur les impôts et pénalités impayés

Malheureusement, ce n'est pas la fin de l'histoire. Vous paierez également des intérêts sur les impôts et les pénalités que vous ne payez pas, à compter de la date à laquelle ils sont dus.

Le gouvernement fédéral facture généralement un taux d'intérêt de 3% plus le taux à court terme de la réserve fédérale par an sur tous les soldes impayés. Ainsi, si le taux de base est de 2 %, vous paierez 5 % par an sur les impôts et les pénalités que vous devez.

Pénalités supplémentaires

Si vous ne produisez pas votre déclaration à temps (ou si vous ne produisez pas de déclaration de revenus à plusieurs reprises), l'IRS peut prendre les mesures suivantes :

• Produisez une déclaration de remplacement en votre nom (ce qui pourrait ne pas vous donner crédit pour toutes les déductions et exemptions auxquelles vous avez droit)
• Proposer des mesures d'exécution, qui pourraient inclure des prélèvements sur vos salaires ou votre solde bancaire
• Fournir un avis de privilège fiscal fédéral
• Vous poursuivre

Exonérations fiscales

Certaines personnes n'ont pas à produire de déclaration de revenus, mais les règles varient en fonction de votre âge.

Moins de 65 ans

Si votre revenu annuel brut est inférieur à la déduction forfaitaire, vous n'avez pas besoin de produire de déclaration de revenus. (Ce chiffre change régulièrement. Plus récemment, il était de 12 400 $ pour un seul déclarant, de 24 800 $ pour les couples mariés déclarant conjointement et de 18 650 $ pour les personnes qualifiées de «chef de famille»).

Cependant, si votre revenu net est supérieur à 400 $ par mois, vous devez toujours produire une déclaration de revenus, même si vous êtes soumis à la déduction forfaitaire. N'oubliez pas que si vous êtes répertorié comme personne à charge, vos déductions peuvent être inférieures.

Plus de 65 ans

Si vous avez plus de 65 ans, les règles sont légèrement différentes. Les revenus minimums pour produire des déclarations sont inférieurs à ceux des personnes de moins de 65 ans. (Si vous étiez un seul déclarant, vous auriez dû produire une déclaration de revenus si votre revenu est supérieur à 14 050 $ en 2021, ou supérieur à 27 400 $ si vous produisez conjointement avec quelqu'un d'autre qui a aussi plus de 65 ans).

Que faire si vous êtes en retard sur vos impôts

Si vous êtes en retard sur vos impôts, vous pouvez prendre plusieurs mesures pour rembourser les paiements que vous devez.

Tout d'abord, vous pouvez savoir exactement ce que l'IRS estime que vous devez les payer. Si vous êtes travailleur indépendant ou dirigez une entreprise, ce chiffre est principalement basé sur ce que vous ou votre comptable leur dites.

Si vous avez perdu ces informations, vous pouvez demander vos transcriptions de compte à l'IRS. Ceux-ci contiennent des détails sur les déclarations de revenus actuelles et passées, y compris le montant que vous devez.

N'oubliez pas que ces informations ne sont que celles auxquelles l'agence a accès. Ce n'est pas nécessairement le montant exact que vous devez. Par exemple, ils peuvent croire que votre revenu est plus élevé qu'il ne l'est et, par conséquent, vous facturer plus qu'ils ne le devraient.

De même, vous avez peut-être déclaré un revenu inférieur dans le passé, ce qui a entraîné une charge fiscale officielle inférieure à celle que vous devez officiellement payer.

Si vous n'avez pas déposé vos déclarations de revenus mais que vous devez le faire, vous devez procéder le plus tôt possible. De cette façon, vous pouvez éviter d'éventuelles amendes et condamnations. Vous pouvez également bénéficier d'un remboursement d'impôt, en fonction de votre situation financière.

Que faire si vous ne pouvez pas vous permettre de payer des impôts

Si vous ne pouvez pas payer vos impôts, vous devrez en informer l'IRS dès que possible. D'une manière générale, l'agence veut percevoir, pas pénaliser. Appliquer des pénalités et vous courir après pour de l'argent coûte cher et le gouvernement fédéral préférerait éviter.

Dans la plupart des cas, vous pouvez atteindre un plan de paiement échelonné avec l'IRS pour payer les impôts que vous devez en tranches gérables, peut-être avec un petit taux d'intérêt ajouté. Ce processus est particulièrement utile pour les personnes dont les revenus ont chuté de façon spectaculaire au cours d'une seule année.

Dans les cas extrêmes, vous voudrez peut-être déclarer faillite. Le chapitre 7 élimine toutes les dettes fiscales fédérales et étatiques que vous devez. Cependant, cela ruine également votre crédit, alors ne le faites qu'en dernier recours.

Emballer

Alors, que se passe-t-il si vous ne produisez pas de déclarations de revenus ? En résumé, si vous manquez la date limite de déclaration de revenus, vous ferez face à une série de pénalités. Si vous voulez éviter de payer des impôts, vous devez quitter les États-Unis et vivre dans une autre juridiction sans impôt sur le revenu ou sur le capital.