Comment la crypto-monnaie est-elle taxée ?
Publié: 2022-03-28La crypto-monnaie est un sujet brûlant en ce moment, et pour cause ! La valeur du Bitcoin et d'autres crypto-monnaies a augmenté ces dernières années, et il existe maintenant de nombreux échanges où les investisseurs peuvent acheter et vendre des crypto-monnaies.
Alors que de plus en plus de personnes investissent dans la cryptographie, l'IRS commence à en prendre note. Dans cet article, nous discuterons de la façon dont la crypto-monnaie est taxée aux États-Unis.
Nous couvrirons tout, de la détermination si vous devez des impôts sur vos avoirs cryptographiques à la façon de les déclarer sur votre formulaire de déclaration de revenus. Lisez la suite pour tout ce que vous devez savoir sur les taxes cryptographiques.
Comment la crypto-monnaie est-elle taxée ?
La crypto-monnaie est imposée comme une immobilisation. Cela signifie que si vous vendez votre crypto plus cher que vous ne l'avez payé, vous devrez payer un impôt sur les gains en capital sur la différence. Le taux d'imposition que vous devez payer dépend de la durée pendant laquelle vous avez détenu la crypto-monnaie.
Si vous le détenez depuis moins d'un an, vous paierez un impôt sur les plus-values à court terme au taux de votre impôt sur le revenu ordinaire.
Si vous le détenez depuis plus d'un an, vous paierez un impôt sur les plus-values à long terme, allant de 0% à 20%, en fonction de votre revenu total imposable.
Bien sûr, si vous vendez votre crypto pour moins que ce que vous avez payé, vous pouvez réclamer une moins-value sur vos impôts. Cela peut compenser d'autres gains en capital que vous pourriez avoir, et cela peut même réduire votre facture fiscale globale.
Maintenant que nous avons couvert quelques notions de base sur la taxation des crypto-monnaies, voyons comment déterminer si vous devez des impôts sur vos avoirs en crypto.
Dois-je des taxes sur ma crypto-monnaie ?
Si vous avez acheté de la crypto et que vous l'avez détenue en tant qu'investissement, vous devrez probablement payer des impôts sur celle-ci lors de la vente. Il en va de même si vous avez utilisé la crypto-monnaie pour acheter des biens ou des services.
En effet, les achats de biens et de services sont également soumis à l'impôt sur les gains en capital.
Alors, comment savoir si vous devez des impôts sur votre crypto-monnaie ? La meilleure façon de le savoir est de consulter un fiscaliste. Ils peuvent vous aider à déterminer si vous avez des événements imposables et combien d'impôt vous devez.
Que sont les événements imposables ?
Pour mieux comprendre les crypto-taxes, nous devons également expliquer ce que sont les événements imposables. Un événement imposable est toute occasion où vous vendez, échangez ou échangez votre crypto-monnaie. Cela inclut également l'utilisation de la cryptographie pour acheter des biens ou des services.
Si vous recevez une crypto-monnaie en paiement d'un bien, d'un article ou d'un service, cela est considéré comme un événement imposable et vous devez le déclarer sur vos impôts.
Un autre événement qui peut déclencher un impôt sur les gains en capital est si vous échangez une crypto-monnaie contre une autre. Par exemple, si vous échangez Bitcoin contre Ethereum, cela serait considéré comme un événement imposable.
Cela dit, le fait d'acheter réellement une crypto-monnaie (pour la conserver) n'est pas un événement imposable. Il est important de garder une trace de toutes vos transactions de crypto-monnaie afin de pouvoir déclarer correctement toutes vos taxes sur la crypto.
Calcul de vos impôts
Si vous avez un événement imposable, vous devrez calculer vos impôts. Cela peut être fait en utilisant certaines des solutions logicielles de crypto-taxe disponibles sur le marché, ou vous pouvez les calculer vous-même en utilisant la formule suivante :
(Prix de vente - Coût de base) x Taux d'imposition = Impôt sur les gains en capital dû
Par exemple, disons que vous avez acheté un Bitcoin pour 1 000 $ et que vous l'avez vendu plus tard pour 2 000 $. Pour calculer vos impôts, vous utiliseriez la formule suivante :
(2 000 $ - 1 000 $) x 20 % = 200 $
Cela signifie que vous devriez 200 $ d'impôt sur les gains en capital sur votre vente de Bitcoin.
Taux d'imposition des crypto-monnaies pour 2022
Taux d'imposition | Déclarant unique | Marié déposant conjointement | Marié classant séparément | Chef de ménage |
dix% | 0 $ – 9 950 $ | 0 $ à 19 900 $ | 0 $ à 9 950 $ | 0 $ à 14 200 $ |
12% | 9 951 $ à 40 525 $ | 19 901 $ à 81 050 $ | 9 951 $ à 40 525 $ | 14 201 $ à 54 200 $ |
22% | 40 526 $ à 86 375 $ | 81 051 $ à 172 750 $ | 40 526 $ à 86 375 $ | 54 201 $ à 86 350 $ |
24% | 86 376 $ à 164 925 $ | 172 751 $ à 329 850 $ | 85 526 $ à 163 300 $ | 86 351 $ à 164 900 $ |
32% | 164 926 $ à 209 425 $ | 329 851 $ à 418 850 $ | 164 926 $ à 209 425 $ | 164 901 $ à 209 400 $ |
35% | 209 426 $ à 523 600 $ | 418 851 $ à 628 300 $ | 209 426 $ à 314 150 $ | 209 401 $ à 523 600 $ |
37% | 523 601 $ ou plus | 628 301 $ ou plus | 314 151 $ ou plus  | 523 601 $ ou plus |
Déclaration fiscale
Maintenant que vous savez comment calculer votre taxe sur les crypto-monnaies, il est temps de découvrir comment faire réellement une déclaration fiscale. Vous devrez déposer le formulaire 8949 auprès de l'IRS.
Ce formulaire est utilisé pour déclarer les gains et les pertes en capital provenant de la vente de placements. Sur ce formulaire, vous devrez répertorier toutes les transactions de crypto-monnaie que vous avez effectuées au cours de l'année, y compris la date de la transaction, le prix de vente et la base de coût.
Une fois que vous avez rempli le formulaire 8949, vous devez le joindre à votre déclaration de revenus fédérale. Vous devrez également déposer l'annexe D, le formulaire utilisé pour déclarer les gains et les pertes en capital de tous les investissements, pas seulement la monnaie numérique.
Conseils pour la déclaration de revenus
Si vous rencontrez des difficultés pour suivre votre crypto-monnaie et les taxes qui l'accompagnent, vous pouvez faire certaines choses pour faciliter le processus.
Voici quelques conseils pour vous aider :
Gardez une trace de vos transactions
Une bonne organisation de toutes vos transactions cryptographiques est essentielle. Vous devez conserver une liste de toutes les transactions que vous avez effectuées, y compris la date, le montant, le type de pièce et l'échange crypto que vous avez utilisé.
Vous devez également noter combien de temps vous avez détenu la pièce et combien vous l'avez vendue.
Cette pratique vous aidera énormément lors du calcul de vos impôts car vous aurez toutes les informations en un seul endroit. Vous pouvez utiliser une feuille de calcul ou un logiciel pour vous aider à mieux gérer votre portefeuille crypto.
Remplir les bons formulaires fiscaux
Lorsque vous déclarez des impôts sur les gains de crypto-monnaie, vous devez vous assurer que vous remplissez les bons formulaires. Selon votre situation, vous devrez peut-être remplir différents formulaires. Les plus courants sont le formulaire 8949 et l'annexe D.
Vous devrez remplir le formulaire 8949 si vous avez vendu, échangé ou échangé de la crypto-monnaie au cours de l'exercice. Vous devrez également produire l'annexe D si vous avez réalisé des gains ou des pertes en capital sur des investissements.
Il existe également un formulaire annexe C pour les propriétaires uniques qui ont des revenus cryptographiques provenant de l'exploitation minière ou du commerce. Et enfin, il existe un formulaire annexe 1 pour ceux qui ont signalé l'extraction de crypto comme passe-temps.
Consultez un fiscaliste
Si vous vous sentez toujours perdu concernant les taxes sur les crypto-monnaies, vous pouvez toujours consulter un expert fiscal. Les règles de taxation des crypto-monnaies sont assez strictes et peuvent être déroutantes pour les nouveaux arrivants.
Un fiscaliste pourra vous aider à déterminer quels formulaires vous devez remplir et comment déclarer correctement vos crypto-taxes.
Ils vous aideront à trier vos impôts et à s'assurer que vous faites tout correctement en vous informant des événements imposables et du montant d'impôt que vous devrez payer.
Avoir une bonne compréhension de la façon dont la crypto-monnaie est taxée est essentiel pour quiconque possède ou échange de la crypto. En suivant ces conseils, vous pouvez vous assurer que vous êtes en conformité avec l'IRS et éviter toute pénalité potentielle pour avoir négligé vos impôts.
Comment réduire la facture fiscale de la crypto-monnaie
Maintenant que vous connaissez les bases de la taxation des crypto-monnaies, vous pouvez commencer à réfléchir à la manière de réduire votre facture fiscale.
Faites des investissements à long terme
Si vous investissez dans la crypto-monnaie, vous pouvez profiter du taux d'imposition des gains en capital à long terme. Ce taux d'imposition réduit s'applique aux actifs détenus depuis plus d'un an.
Cependant, vous devez toujours vous rappeler que les monnaies numériques sont très volatiles, vous devez donc investir avec prudence et uniquement les fonds que vous pouvez vous permettre de perdre.
Récoltez vos pertes
Si la valeur marchande de vos avoirs en crypto-monnaie a baissé, vous pouvez l'utiliser à votre avantage en vendant puis en rachetant le même montant. Vos impôts sur les cryptos seront moins élevés car vous pourrez réclamer une moins-value.
Vous pouvez également utiliser cette stratégie si vous avez des gains dans d'autres investissements. Vous pouvez compenser certaines de vos pertes de crypto-monnaie en vendant vos actifs qui ont pris de la valeur.
C'est ce qu'on appelle la récolte à perte fiscale, et cela peut vous aider à réduire votre facture fiscale globale. La récolte de pertes fiscales peut vous aider à compenser d'autres pertes d'investissement, telles que les pertes sur les marchés boursiers. Cela peut vous aider à réduire votre facture fiscale globale.
Utiliser un compte fiscalement avantageux
Si vous investissez dans la crypto-monnaie à long terme, vous pouvez utiliser un compte fiscalement avantageux, comme un IRA ou 401(k). Cela vous aidera à différer ou à éviter les taxes pour les gains de trading de crypto-monnaie.
Vous pouvez également utiliser un Roth IRA pour investir dans la crypto-monnaie. Avec ce compte, vous ne paierez des impôts sur vos bénéfices que lorsque vous retirerez l'argent à la retraite.
Envisagez des prêts en crypto-monnaie
Si vous avez une grande quantité de crypto-monnaie, vous pouvez contracter un prêt contre celle-ci. Cela peut vous aider à éviter les impôts sur vos gains cryptographiques et vous donner l'argent dont vous avez besoin sans avoir à vendre vos actifs.
Cependant, vous devriez toujours consulter un conseiller fiscal avant de contracter un prêt sur vos avoirs en crypto-monnaie.
Conclusion
Les taxes sur les crypto-monnaies peuvent parfois être déroutantes et écrasantes, mais il est essentiel de comprendre comment elles fonctionnent. En suivant les directives de notre article, vous pouvez vous assurer que vous êtes sur la bonne voie et éviter toute pénalité fiscale.
N'oubliez pas de toujours garder vos transactions cryptographiques en ordre, de rester conforme et de consulter un expert fiscal si vous avez des questions.