Avantages fiscaux des dons de crypto-monnaie | Guide d'initié

Évitez les gains en capital sur la crypto-monnaie.

Beaucoup pensent que la crypto-monnaie est moins réglementée que les autres devises et pourrait donc permettre aux gens d'éviter de payer des impôts. Il est important de savoir que l'IRS considère en fait la crypto-monnaie comme une immobilisation aux fins de l'impôt fédéral sur le revenu.

À l'approche de la saison des impôts, vous êtes tenu de payer des impôts sur les gains en crypto-monnaie de la même manière que vous le feriez pour tout autre actif en capital.

Heureusement, il existe des moyens relativement simples de tirer parti de la crypto-monnaie pour réduire vos impôts en avril en faisant des contributions caritatives. Voici comment.

Les suggestions de cet article sont des bonnes pratiques générales et peuvent ne pas fonctionner pour tout le monde. Consultez toujours votre conseiller fiscal pour déterminer le meilleur plan d'action pour votre situation financière particulière.

Dépôt et déclaration des taxes sur les dons de crypto

En général, le montant que vous devez en crypto-taxes est déterminé par les gains ou les pertes en capital sur une période donnée. Le gain ou la perte en capital que vous déclarerez sur votre déclaration de revenus correspond à la différence entre le montant que vous avez gagné sur la vente de la crypto et votre base de coût (le montant que vous avez dépensé pour l'acquérir).

Vous devez également tenir compte du temps pendant lequel vous possédez votre crypto.

• Gain ou perte à court terme : se produit si vous avez acheté et vendu votre unité de Bitcoin dans les 365 jours
• Gain ou perte à long terme : se produit si vous avez vendu votre unité de Bitcoin après un an

Chaque type de gain ou de perte en capital entraîne différents taux d'imposition (généralement de 10 à 37 % à court terme et de 0 à 20 % à long terme), en fonction de votre revenu imposable global.

Comment les gains de crypto sont traités pendant la saison des impôts

De nombreuses personnes ont commencé à envisager de tirer parti de la crypto-monnaie pour payer des produits et des services. Cela est particulièrement vrai à mesure que l'adoption de la cryptographie augmente et que de plus en plus d'entreprises commencent à l'accepter comme mode de paiement. Cependant, l'utilisation de la cryptographie pour payer un produit pourrait entraîner un impôt sur les gains en capital.

Mettez les choses en perspective : disons que vous avez acheté Bitcoin pour 10 000 $ et que sa valeur a depuis grimpé à 100 000 $. Si vous l'utilisiez pour acheter une maison - ou même une tasse de café à 5 $ - vous pourriez être redevable de 90 000 $ d'impôt sur les gains en capital.

Comment les pertes cryptographiques sont traitées

Si votre crypto-monnaie perd de la valeur au cours d'une période donnée, vous subirez une perte en capital. Vous pouvez compenser les gains en capital par des pertes en capital, ce qui vous permettrait de déduire des revenus de votre déclaration de revenus. Mais il y a des règles et des limites à cette procédure.

1. Vous devez d'abord appliquer uniquement les pertes à court terme pour réduire les gains à court terme. Dans le même ordre d'idées, vous ne devez appliquer que les pertes à long terme pour réduire les gains à long terme.
2. Si vous avez d'autres pertes par la suite, elles peuvent alors s'appliquer au type de gain opposé.
3. Après cela, vous pouvez utiliser les pertes en capital restantes pour compenser jusqu'à 3 000 $ de votre revenu imposable.

Cela semble complexe, mais les résultats en valent la peine.

Éviter les taxes sur la crypto avec des dons

Les implications comptables et fiscales actuelles de l'utilisation de la cryptographie peuvent clairement être assez sombres, mais il existe plusieurs façons de réduire vos impôts sur la cryptographie. Le premier moyen majeur consiste à faire un don de crypto à vos organisations à but non lucratif préférées.

Faites don de votre crypto à une association caritative

Faire vos dons avec la cryptographie vous permet non seulement d'avoir un impact positif sur le monde, mais également d'économiser sur les impôts et l'argent.

Le don de crypto directement à une organisation à but non lucratif n'est pas un événement imposable. Cela signifie que vous n'aurez pas à payer d'impôt sur les gains en capital lors de votre déclaration. Et, comme tout autre don, ce type de don serait également déductible des impôts.

Si vous faites don d'un actif apprécié à long terme (acheté et vendu après un an), vous pouvez déduire la juste valeur marchande de la crypto au moment de votre contribution. Cela signifie que vous pouvez déduire cet actif à sa valeur appréciée. Si vous avez acheté votre crypto pour 10 $ et qu'elle est depuis appréciée à 20 $, vous pouvez déduire la valeur de 20 $.

C'est une situation globale gagnant-gagnant.

Alternativement, si vous convertissez votre crypto en espèces et que vous en faites don à une organisation à but non lucratif, vous paierez l'impôt sur les gains en capital.

Examinez la récolte des pertes fiscales avec la crypto

Une autre façon dont les investisseurs avertis essaient d'économiser en évitant les impôts est de récolter des pertes fiscales. Étant donné que les règles de vente de lavage ne s'appliquent actuellement pas à la crypto, vous pouvez vendre votre jeton crypto à perte et le racheter immédiatement à un meilleur prix, plutôt que d'avoir à attendre 30 jours comme vous le devez avec le stock. Les gens peuvent accumuler bon nombre de ces pertes pour aider à compenser les gains futurs.

Il est important de noter, cependant, que vous devez suivre méticuleusement toutes vos activités pour valider vos réclamations auprès de l'IRS. Gardez également à l'esprit que la récolte des pertes fiscales vous aide à différer et à réduire vos taxes cryptographiques, et non à les éviter de manière permanente.

Les mêmes règles de compensation s'appliquent également à ces pertes, où vous devez d'abord appliquer uniquement les pertes en capital à court terme aux gains en capital à court terme, et les pertes en capital à long terme aux gains en capital à long terme, et ainsi de suite.

Réduisez votre revenu imposable

Vous pouvez également réduire vos impôts en diminuant votre revenu global imposable. Les gains en capital à court terme sont soumis aux mêmes taux d'imposition que vous payez sur le revenu ordinaire, et les gains en capital à long terme varient en fonction de votre revenu.

Vous pouvez réduire votre revenu imposable en enquêtant sur toutes les déductions et crédits d'impôt auxquels vous pouvez avoir droit. Que vous cotisiez à un régime d'épargne-retraite, que vous parcouriez les différents crédits d'impôt qui pourraient s'appliquer à votre situation particulière ou que vous demandiez à un fiscaliste de vous aider à trouver d'autres allégements fiscaux, vous pouvez voir les résultats à la saison des impôts. Cette approche est simple mais nécessite beaucoup de recherche.

Exemple de scénario fiscal de don de crypto

Pour illustrer l'efficacité fiscale du don de crypto, disons :

Vous avez acheté une crypto pour 2 000 $ et sa valeur s'apprécie à 20 000 $.

Option A :

• Vous donnez 10 000 $ de votre crypto directement à une organisation à but non lucratif, vous annulez la totalité de 10 000 $ et l'organisation à but non lucratif reçoit 10 000 $ .

Option B :

• Vous vendez d'abord 10 000 $ de votre crypto pour faire un don en monnaie fiduciaire, vous êtes imposé à un taux de 24 % (en tant que particulier dont le revenu annuel en 2021 est compris entre 86 376 $ et 164 925 $) et êtes redevable de 2 400 $ d'impôts . Dans ce cas, votre radiation et le montant que l'association reçoit s'élèvent à 7 600 USD .

Le scénario gagnant est clair. Réduisez vos impôts et donnez plus en faisant don de votre crypto directement à des organisations à but non lucratif, plutôt qu'en faisant un don en espèces.

Questions courantes sur l'impôt sur les dons de crypto

Pourquoi les taxes cryptographiques sont-elles si élevées ?

Comme les actions, l'IRS considère la crypto-monnaie comme une « propriété » à des fins fiscales, la traitant comme une immobilisation. Vous êtes imposé sur vos gains en crypto-monnaie de la même manière que vous seriez imposé pour les gains sur vos immobilisations.

Les taxes cryptographiques sur Robinhood sont-elles traitées différemment ?

Les transactions crypto que vous effectuez sur Robinhood restent sur la plateforme et n'entrent pas dans votre portefeuille crypto. Afin de déplacer vos actifs crypto vers une autre plate-forme, vous devrez vendre puis racheter votre crypto, ce qui signifie que vous devrez payer des impôts sur les gains en capital que vous pourriez avoir.

Comment les transactions cryptographiques sont-elles taxées ?

Bon nombre des mêmes règles fiscales qui s'appliquent aux opérations sur actions s'appliquent à la cryptographie. Vous devez des impôts sur les gains en capital sur tous les bénéfices réalisés lors du trading de crypto. Si vous perdez de l'argent, vous pouvez déduire la transaction comme une perte en capital.

Quand dois-je payer des taxes sur ma crypto ?

Vous payez des taxes sur votre crypto lorsque vous en disposez, par exemple lorsque vous la vendez, l'échangez ou l'utilisez comme moyen de paiement. Si vous avez reçu une crypto-monnaie comme revenu, par exemple par le biais de l'exploitation minière ou d'être payé en crypto par votre employeur, vous pouvez également payer des impôts sur cette crypto-monnaie.

Y a-t-il des formulaires spéciaux que je devrais soumettre pour les taxes cryptographiques ?

Remplissez le formulaire IRS 8949 pour déclarer vos taxes sur les crypto-monnaies et incluez ces totaux sur votre formulaire annexe D. Déclarez tout revenu crypto restant sur le formulaire 1040.

Comme toujours, consultez votre fiscaliste pour déterminer ce qui convient le mieux à vos besoins personnels. Mais avec ces implications fiscales de la crypto, réfléchissez à la façon dont vous pouvez utiliser votre crypto pour de bon tout en minimisant vos impôts.