Estrategias fiscales para empleados asalariados y estrategas de recursos humanos

Este artículo ha sido aportado por el Sr. Sayeed Anjum, cofundador y CTO de greytHR.

Lo crea o no, la planificación fiscal sigue siendo un área en la que los estrategas de recursos humanos pueden crear una relación leal entre empleados y empleadores. La planificación fiscal también podría permitir que las personas acumulen ahorros adicionales, que a su vez podrían utilizarse para cumplir varios objetivos financieros.

Si bien se supone que la planificación fiscal es una función central de recursos humanos, los CHRO de la nueva era tienen sistemas de nómina automatizados que hacen que la planificación fiscal parezca cosa del pasado. Además, la planificación fiscal se relega principalmente a la elaboración de cartas de oferta atractivas para los nuevos empleados o un plan que los empleados deben compartir al comienzo de un nuevo año fiscal. Pero, a pesar de la automatización, los jefes de recursos humanos en la India están muy ocupados. Primero, cuando se trata de proporcionar una comprensión de los anuncios de nuevos presupuestos, y segundo, durante el ciclo de documentación de inversiones durante el período enero-marzo de un año fiscal.

Los empleados asalariados, en su mayoría nuevos, generalmente analizan sus cartas de oferta para comprender el desglose salarial, como las asignaciones de alquiler de la casa, el cobro de licencias de viaje, losas de impuestos y otros beneficios. Pero conocer algunos principios fiscales ayuda a los empleados y empleadores a tomar decisiones racionales. Comprender las finanzas y hacer las preguntas apropiadas es vital para evitar sorpresas desagradables. Con eso en mente, echemos un vistazo rápido a cómo los empleados y los empleadores pueden aprovechar las numerosas estrategias fiscales.

Presupuesto 2023: Viejo vs Nuevo
Plan Nacional de Pensiones (NPS)
Estratega inteligente de recursos humanos

Presupuesto 2023: Viejo vs Nuevo

Los empleados pueden optar por un antiguo régimen fiscal en el que las inversiones bajo varios encabezados pueden reclamarse como una concesión. Bajo el nuevo régimen, la tasa impositiva general es más baja, pero no se pueden reclamar concesiones. El Presupuesto 2023 anunciado recientemente ha aumentado el límite máximo libre de impuestos a INR 7 lakhs. Entre las características más destacadas, el reembolso bajo la sección 87A ha aumentado de INR 5 lakh a INR 7 lakh, lo que lo hace libre de impuestos. Cuando se trata del cobro de licencias, el límite máximo de exención de Rs 25 lakhs se incrementa de Rs 3 lakhs en el presupuesto de 2023, que no ha aumentado desde la introducción de la política por ley laboral. La propuesta de aumentar a Rs 25 lakh indica enormes ahorros para los contribuyentes. El gobierno ha reconocido el hecho de que el monto de la exención se ha vuelto bastante poco realista en términos de desgravación fiscal.

Mientras que el recargo se ha reducido del 37 por ciento al 25 por ciento, mientras que la deducción estándar se ha incrementado marginalmente. También se ha revisado el impuesto a los empleados que optan por la cobro de vacaciones acumuladas. Para muchos empleados, optar por la política antigua o la nueva es una pregunta desconcertante. Sin embargo, es necesario comprender los esquemas para reclamar concesiones antes de optar por un régimen. Si bien los anuncios motivan a la clase asalariada con ahorros adicionales, la responsabilidad recae sobre los CHRO y las personas para comprender la importancia de estas concesiones y, en consecuencia, planificar los impuestos. Secciones como 80C, 80D y 80EE brindan vías para planificar las finanzas. Echemos un vistazo rápido a cada uno de estos.

80C: esta sección de la Ley del Impuesto sobre la Renta de la India otorga a las personas exenciones de varios gastos e inversiones realizadas durante un año calendario. El límite máximo de inversiones permitido en esta sección es de 1,5 lakhs de rupias cada año. La sección permite inversiones realizadas bajo encabezados como EPF (fondo de previsión de empleados), PPF (fondo de previsión público), ELSS (planes de ahorro vinculados a acciones), reembolso del principal de un préstamo de vivienda y otros planes de ahorro como bonos NABARD, bonos a largo plazo. depósitos bancarios a plazo fijo, SCSS planes de ahorro para personas de la tercera edad, Certificados Nacionales de Ahorro (NSC), SSY Sukanya Samriddhi Yojana, etc. Las donaciones hechas a ciertos fideicomisos, instituciones y fondos también se reconocen como una exención de impuestos bajo esta sección.

80D: Esta sección de la Ley del Impuesto sobre la Renta ofrece deducciones por el dinero gastado en seguros de salud y el mantenimiento de la salud de sus seres queridos, incluidos cónyuge, hijos y padres dependientes. Con el aumento del costo de los seguros en un mundo posterior a Covid, esta es una exención significativa para la planificación de impuestos y finanzas personales.

80EE: La exención menos discutida entre la clase asalariada se introdujo por primera vez en 2013-14. Bajo este esquema, los individuos que poseen una sola propiedad pueden reclamar una concesión sobre la parte de interés de un préstamo de vivienda. La Sección 80EE tiene un tope de 50.000 rupias cada año financiero.

Plan Nacional de Pensiones (NPS)

NPS es un plan de ahorro para la jubilación con cargos administrativos y de carga menores. Este instrumento no está totalmente exento de impuestos a partir de ahora. Pero el gobierno ha estado haciendo enmiendas a las disposiciones del esquema.

Además de estas importantes exenciones, las personas también están exentas del alquiler de la vivienda, los permisos de viaje (LTA), la contribución del empleado al Fondo de Previsión y una deducción estándar para cumplir con el subsidio de transporte y el subsidio médico. Algunas exenciones para la clase asalariada también están disponibles bajo esquemas como pensión, gratificación, donaciones a partidos políticos, cupones de comida, automóviles arrendados por la empresa, etc.

Para los empleados, reducir la salida de impuestos podría ayudar a ahorrar dinero, mientras que para los estrategas de recursos humanos, es probable que los esquemas para reducir la salida de impuestos transfieran los ahorros a sus empleados. Una mayor salida de impuestos reduce el ingreso disponible, lo que puede afectar los compromisos financieros. Para aquellos que ya tienen dificultades para llegar a fin de mes, pagar menos impuestos podría brindarles un alivio financiero. Dichos ahorros podrían ser útiles durante la jubilación o la planificación de eventos imprevistos.

Estratega inteligente de recursos humanos

Para los estrategas de recursos humanos, el cálculo de impuestos a menudo se percibe como un proceso automatizado, aunque tiene un impacto significativo en la relación empleado-empleador. Un paquete de compensación bien diseñado puede ayudar a atraer y retener a los mejores talentos, y los impuestos juegan un papel importante en la determinación del salario neto de los empleados. La política fiscal puede hacer o deshacer un paquete de compensación atractivo que a su vez aumenta la probabilidad de que un empleado se una a la organización.

Los jefes de recursos humanos inteligentes también se dan cuenta de que la inversión financiera no es lo que una persona compra durante una época específica del año. Por ejemplo, un empleado podría comprar un seguro médico para su cónyuge; invertir en una casa; tomar un préstamo; invertir en la educación de su hijo; tener padres enfermos, etc. Se pueden hacer nuevos compromisos financieros en cualquier momento del año, y la política de documentación actual puede exponer a su empleado a un mayor gasto de impuestos que podría ser un desafío financiero a corto plazo. La planificación inadecuada de eventos personales también podría afectar la productividad y la salud financiera de un empleado, lo que afectaría a la organización.

Las organizaciones educan a los empleados sobre las exenciones y políticas fiscales a través de reuniones internas del equipo y abordando preguntas personalizadas. Las organizaciones más inteligentes crean paneles de autoayuda con un resumen de las exenciones en un lenguaje sencillo. La tecnología de recursos humanos, como recordatorios, alertas y calculadoras, también ayudan a educar a los empleados sobre sus finanzas personales mientras cumplen con las normas de cumplimiento.

Las organizaciones inteligentes se dan cuenta de que su relación con el empleado no se limita a una carta de oferta realizada en una fecha específica, sino a un viaje de apoyo y educación. El cálculo fiscal preciso es fundamental para cumplir los objetivos financieros de los empleados y su organización.

Conclusión

Comprender e implementar estrategias fiscales efectivas es crucial tanto para los empleados asalariados como para los estrategas de recursos humanos. Mientras se adhieren a las leyes fiscales, las personas pueden optimizar sus ahorros fiscales y aprovechar al máximo sus ingresos. Uno debe estar bien informado para asegurar una gestión financiera eficiente y maximizar los beneficios fiscales.