¿Cómo se gravan las criptomonedas?

La criptomoneda es un tema candente en este momento, ¡y por una buena razón! El valor de Bitcoin y otras criptomonedas ha ido en aumento durante los últimos años, y ahora hay muchos intercambios donde los inversores pueden comprar y vender criptomonedas.

A medida que más personas invierten en criptomonedas, el IRS comienza a tomar nota. En este artículo, discutiremos cómo se gravan las criptomonedas en los Estados Unidos.

Cubriremos todo, desde determinar si debe impuestos sobre sus tenencias de criptomonedas hasta cómo informarlos en su formulario de declaración de impuestos. Siga leyendo para conocer todo lo que necesita saber sobre los impuestos criptográficos.

¿Cómo se gravan las criptomonedas?

La criptomoneda se grava como un activo de capital. Esto significa que si vende su criptomoneda por más de lo que pagó por ella, deberá pagar impuestos sobre las ganancias de capital por la diferencia. La tasa de impuestos que debe pagar depende de cuánto tiempo haya tenido la criptomoneda.

Si lo ha tenido por menos de un año, pagará el impuesto a las ganancias de capital a corto plazo a su tasa ordinaria de impuesto sobre la renta.

Si lo ha tenido durante más de un año, pagará el impuesto a las ganancias de capital a largo plazo, que oscila entre el 0 % y el 20 %, dependiendo de su ingreso imponible total.

Por supuesto, si vende su criptomoneda por menos de lo que pagó por ella, puede reclamar una pérdida de capital en sus impuestos. Esto puede compensar otras ganancias de capital que pueda tener, e incluso puede reducir su factura fiscal general.

Ahora que hemos cubierto algunos conceptos básicos sobre los impuestos a las criptomonedas, veamos cómo determinar si debe impuestos sobre sus tenencias de criptomonedas.

¿Debo impuestos sobre mi criptomoneda?

Si compró criptomonedas y las mantuvo como una inversión, es probable que deba impuestos cuando las venda. Lo mismo ocurre si ha utilizado criptomonedas para comprar bienes o servicios.

Esto se debe a que las compras de bienes y servicios también están sujetas al impuesto sobre las ganancias de capital.

Entonces, ¿cómo sabe si debe impuestos sobre su criptomoneda? La mejor manera de averiguarlo es consultar con un profesional de impuestos. Pueden ayudarlo a determinar si tiene eventos imponibles y cuántos impuestos debe.

¿Qué son los hechos imponibles?

Para tener una mejor comprensión de los impuestos criptográficos, también debemos explicar qué son los eventos imponibles. Un hecho imponible es cualquier ocasión en la que vende, comercia o intercambia su criptomoneda. Esto también incluye el uso de criptomonedas para comprar bienes o servicios.

Si recibe criptomonedas como pago por una propiedad, artículo o servicio, se considera un hecho imponible y debe informarlo en sus impuestos.

Otro evento que puede desencadenar un impuesto a las ganancias de capital es si cambia una criptomoneda por otra. Por ejemplo, si intercambia Bitcoin por Ethereum, se consideraría un hecho imponible.

Dicho esto, el acto de comprar una criptomoneda (mantener) no es un hecho imponible. Es importante realizar un seguimiento de todas sus transacciones de criptomonedas para que pueda informar correctamente todos sus impuestos sobre las criptomonedas.

Cálculo de sus impuestos

Si tiene un hecho imponible, deberá calcular sus impuestos. Esto se puede hacer usando algunas de las soluciones de software de impuestos criptográficos disponibles en el mercado, o puede calcularlas usted mismo usando la siguiente fórmula:

(Precio de venta - Base de costo) x Tasa impositiva = Impuesto sobre ganancias de capital adeudado

Por ejemplo, supongamos que compró un Bitcoin por $ 1,000 y luego lo vendió por $ 2,000. Para calcular sus impuestos, usaría la siguiente fórmula:

($2000 - $1000) x 20% = $200

Esto significa que deberá $200 en impuestos sobre las ganancias de capital en su venta de Bitcoin.

Tasas de impuestos de criptomonedas para 2022

Tasa de impuesto	declarante único	Casado que presenta una declaración conjunta	Casado declarando por separado	Jefe de hogar
10%	$0 – $9,950	$0 a $19,900	$0 a $9,950	$0 a $14,200
12%	$9,951 a $40,525	$ 19,901 a $ 81,050	$9,951 a $40,525	$ 14,201 a $ 54,200
22%	$40,526 a $86,375	$81,051 a $172,750	$40,526 a $86,375	$ 54,201 a $ 86,350
24%	$ 86,376 a $ 164,925	$ 172,751 a $ 329,850	$ 85,526 a $ 163,300	$ 86,351 a $ 164,900
32%	$ 164,926 a $ 209,425	$ 329,851 a $ 418,850	$ 164,926 a $ 209,425	$ 164,901 a $ 209,400
35%	$ 209,426 a $ 523,600	$ 418,851 a $ 628,300	$209,426 a $314,150	$ 209,401 a $ 523,600
37%	$523,601 o más	$628,301 o más	$314,151 o más	$523,601 o más

Declaración de impuestos

Ahora que sabe cómo calcular su impuesto sobre la criptomoneda, es hora de descubrir cómo hacer un informe de impuestos. Deberá presentar el Formulario 8949 ante el IRS.

Este formulario se utiliza para informar las ganancias y pérdidas de capital por la venta de inversiones. En este formulario, deberá enumerar todas las transacciones de criptomonedas que realizó durante el año, incluida la fecha de la transacción, el precio de venta y el costo base.

Una vez que haya completado el Formulario 8949, debe adjuntarlo a su declaración de impuestos federales. También deberá presentar el Anexo D, el formulario utilizado para informar las ganancias y pérdidas de capital de todas las inversiones, no solo la moneda digital.

Consejos para la declaración de impuestos

Si tiene problemas para realizar un seguimiento de su criptomoneda y los impuestos que la acompañan, hay algunas cosas que puede hacer para facilitar el proceso.

Aquí hay algunos consejos para ayudarte:

Mantenga un registro de sus transacciones

Una buena organización de todas sus transacciones criptográficas es esencial. Debe mantener una lista de todas las transacciones que ha realizado, incluida la fecha, el monto, el tipo de moneda y el intercambio de cifrado que utilizó.

También debe anotar cuánto tiempo tuvo la moneda y por cuánto la vendió.

Esta práctica te ayudará inmensamente a la hora de calcular tus impuestos porque tendrás toda la información en un solo lugar. Puede usar una hoja de cálculo o un software para ayudarlo a administrar mejor su cartera de criptomonedas.

Complete los formularios de impuestos correctos

Al declarar impuestos sobre las ganancias de criptomonedas, debe asegurarse de completar los formularios adecuados. Dependiendo de su situación, es posible que deba completar algunos formularios diferentes. Los más comunes son el Formulario 8949 y el Anexo D.

Deberá presentar el Formulario 8949 si vendió, negoció o intercambió criptomonedas durante el año fiscal. También deberá presentar el Anexo D si ha tenido ganancias o pérdidas de capital de inversiones.

También hay un formulario de Anexo C para propietarios únicos que tienen ingresos criptográficos de la minería o el comercio. Y, por último, hay un formulario de Anexo 1 para aquellos que informaron que la criptominería es un pasatiempo.

Consulte con un experto en impuestos

Si aún se siente perdido con respecto a los impuestos sobre las criptomonedas, siempre puede consultar con un experto en impuestos. Las reglas de impuestos de criptomonedas son bastante estrictas y pueden ser confusas para los recién llegados.

Un experto en impuestos podrá ayudarlo a determinar qué formularios debe completar y cómo informar sus impuestos criptográficos correctamente.

Ellos lo ayudarán a ordenar sus impuestos y se asegurarán de que esté haciendo todo correctamente al informarle sobre los eventos imponibles y la cantidad de impuestos que tendrá que pagar.

Tener una buena comprensión de cómo se gravan las criptomonedas es esencial para cualquier persona que posea o intercambie criptomonedas. Al seguir estos consejos, puede asegurarse de cumplir con el IRS y evitar posibles sanciones por descuidar sus impuestos.

Cómo reducir la factura de impuestos de criptomonedas

Ahora que conoce los conceptos básicos de impuestos de criptomonedas, puede comenzar a pensar en cómo reducir su factura de impuestos.

Hacer inversiones a largo plazo

Si está invirtiendo en criptomonedas, puede aprovechar la tasa impositiva de ganancias de capital a largo plazo. Esta tasa impositiva más baja se aplica a los activos mantenidos durante más de un año.

Sin embargo, aún debe recordar que las monedas digitales son altamente volátiles, por lo que debe invertir con cuidado y solo los fondos que puede permitirse perder.

Coseche sus pérdidas

Si el valor de mercado de sus tenencias de criptomonedas ha bajado, puede usarlo a su favor vendiendo y luego recomprando la misma cantidad. Sus impuestos criptográficos serán más bajos porque podrá reclamar una pérdida de capital.

También puede utilizar esta estrategia si tiene ganancias en otras inversiones. Puede compensar algunas de sus pérdidas de criptomonedas vendiendo sus activos que han ganado valor.

Esto se denomina recolección de pérdidas fiscales y puede ayudarlo a reducir su factura fiscal general. La recolección de pérdidas fiscales puede ayudarlo a compensar otras pérdidas de inversión, como las pérdidas del mercado de valores. Esto puede ayudarlo a reducir su factura fiscal general.

Utilice una cuenta con ventajas fiscales

Si está invirtiendo en criptomonedas a largo plazo, puede usar una cuenta con ventajas fiscales, como una IRA o 401 (k). Esto lo ayudará a diferir o evitar impuestos por las ganancias del comercio de criptomonedas.

También puede usar una cuenta IRA Roth para invertir en criptomonedas. Con esta cuenta, pagará impuestos sobre sus ganancias solo cuando retire el dinero en el retiro.

Considere préstamos en criptomonedas

Si tiene una gran cantidad de criptomonedas, puede pedir un préstamo contra ellas. Esto puede ayudarlo a evitar impuestos sobre sus ganancias criptográficas y brindarle el efectivo que necesita sin tener que vender sus activos.

Sin embargo, siempre debe consultar con un asesor fiscal antes de solicitar un préstamo contra sus tenencias de criptomonedas.

Línea de fondo

Los impuestos a las criptomonedas pueden ser confusos y abrumadores a veces, pero es esencial entender cómo funcionan. Al seguir las pautas de nuestro artículo, puede asegurarse de que está en el camino correcto y evitar sanciones fiscales.

Recuerde mantener siempre sus transacciones criptográficas en orden, cumplir con las normas y consultar con un experto en impuestos si tiene alguna pregunta.