Explicación del crédito fiscal para compradores de vivienda por primera vez

Con el aumento del costo de vida, para muchos estadounidenses, comprar una primera casa se ha vuelto menos alcanzable que hace algunos años.

La Ley de Compradores de Vivienda por Primera Vez de 2021, presentada en abril de 2021, es una medida destinada a ayudar a las personas a ascender en el escalafón de la propiedad. Según este nuevo proyecto de ley, los compradores elegibles podrían reclamar un crédito fiscal para compradores de vivienda por primera vez por un valor de hasta $15,000. En este artículo informativo, explicaremos quién podría beneficiarse de este crédito fiscal y cómo averiguar si es elegible para el esquema.

¿Qué significa la nueva ley para los compradores?

La Ley de Compradores de Vivienda por Primera Vez de 2021 fue presentada por el Congreso en abril de 2021. Muchos aspectos del proyecto de ley se basan en un proyecto de ley similar presentado por el Congreso en 2008 como parte de la Ley de Vivienda y Recuperación Económica de 2008.

La ley de 2008 permitió a los compradores elegibles acceder a un préstamo sin intereses por un valor de hasta $8,000 para ayudarlos a comprar su primera casa. Para aquellos que compraron su propiedad en 2008, el préstamo se pagó en un período de 15 años, pero los compradores que compraron su casa en 2009 o 2010 estaban exentos de pagar el crédito fiscal.

El crédito fiscal original finalizó en 2010 y ha habido llamados para reintroducir los créditos fiscales para ayudar a los compradores a dar el primer paso en la escalera de la propiedad.

En 2021, se presentó una versión revisada del crédito fiscal original por primera vez de 2008. Según el nuevo proyecto de ley, los compradores elegibles podrían acceder a un crédito fiscal para compradores de vivienda por primera vez por un valor del 10% del valor de la propiedad hasta un máximo de $15,000.

El crédito fiscal para compradores de vivienda por primera vez de 2021 está diseñado para ayudar a los estadounidenses con ingresos bajos y medios a convertirse en propietarios. El acto aún no se ha convertido en ley. Por el momento, todavía es solo un proyecto de ley del Congreso y aún no ha sido aprobado. Se especula que podría aprobarse a fines de 2022, pero nadie sabe cuándo o si sucederá con certeza.

Cómo calificar para el crédito fiscal de vivienda para compradores por primera vez

Si espera comprar su primera casa, es posible que se pregunte si sería elegible para créditos fiscales para compradores de vivienda por primera vez. Si se aprueba la ley, los compradores deben cumplir con los criterios de elegibilidad. Para calificar para un crédito fiscal por la compra de una casa, debe cumplir con los siguientes requisitos:

• Debe ser un comprador de vivienda por primera vez. No puede haber firmado conjuntamente una hipoteca ni haber sido propietario de una propiedad en los últimos tres años. Esto incluye tanto residencias principales como segundas residencias.
• Debe comprar una residencia principal. No puede reclamar el crédito fiscal si está comprando una segunda casa o una propiedad de alquiler.
• Debe tener al menos 18 años o estar casado con una persona mayor de 18 años.
• Debe comprar una casa de un vendedor que no esté relacionado con usted.
• Debe cumplir con los criterios de elegibilidad de ingresos en su área. Para calificar, debe tener un ingreso que no supere el 60% del ingreso promedio del área. Si presenta una solicitud conjunta con un cónyuge o si tiene varios flujos de ingresos, el umbral será más alto.

Si compró una casa bajo el esquema de crédito fiscal original en 2008, puede ser elegible para el crédito fiscal para nuevos propietarios de 2021, siempre que cumpla con los criterios enumerados anteriormente. Si usara los créditos fiscales en 2021, no podría volver a acceder a los créditos para compradores primerizos hasta 2026.

Comprender la elegibilidad basada en los ingresos

Uno de los criterios para el crédito propuesto para compradores de vivienda por primera vez es el nivel de ingresos. Para calificar para el crédito fiscal reembolsable, deberá asegurarse de que sus ganancias no excedan el umbral superior para acceder al programa de crédito fiscal para compradores de vivienda por primera vez. Su ingreso no debe ser superior al 60% por encima del ingreso medio de su ubicación.

Puede verificar los ingresos medios por área utilizando datos de la Oficina de Análisis Económico. Para dar un ejemplo, si el ingreso medio es de $60,000 en Columbus, Ohio, una persona que solicite créditos fiscales como comprador individual sería elegible para el plan si gana menos de $96,000 por año.

¿Cómo funcionaría la nueva ley?

Si se aprueba el crédito fiscal para compradores de vivienda por primera vez de Biden, funcionará de manera muy similar al crédito fiscal original de 2008. Aquí hay un desglose, que explica cómo funcionarían los créditos:

• Si es elegible para el esquema de crédito fiscal para compradores por primera vez, recibiría un préstamo por el 10% del valor de la propiedad hasta un precio máximo de $15,000.
• Cuando reciba el pago de su préstamo, el crédito fiscal se aplicará automáticamente a su factura de impuestos federales. No necesita presentar una solicitud formal, pero es posible que deba completar un formulario adicional del IRS para acompañar su declaración de impuestos.
• Si es dueño de su casa por un mínimo de cuatro años, no tendrá que devolver su crédito fiscal.
• Si vende la casa dentro de los cuatro años posteriores a la recepción de su préstamo, deberá pagar parte del crédito. Esto no se aplica en casos de muerte, divorcio y reubicaciones militares o para transacciones en las que sus ingresos de bienes raíces sean inferiores a sus obligaciones tributarias.

El crédito fiscal para compradores de vivienda por primera vez de 2021 es igual al 10% del valor de la vivienda hasta $15,000 . Es importante tener en cuenta que el valor no debe exceder los $15,000 en dólares ajustados por inflación. Esto significa que si aumenta la inflación, el valor del préstamo aumentará.

Si la inflación aumentara un 2 % durante los próximos cinco años, por ejemplo, el pago aumentaría de $15 000 en 2021 a $15 300 en 2022, $15 606 en 2023, $15 918 en 2024 y $16 236 en 2025.

Si está comprando su primera casa, es elegible para el crédito fiscal para compradores de vivienda por primera vez y su factura de impuestos es inferior a $ 15,000, el monto adeudado se le pagará mediante una transferencia de débito directo.

Actualmente, no hay una fecha de finalización y la ley se aplica a las propiedades compradas a partir de enero de 2021.

¿Qué sucede si vende su casa después de recibir créditos fiscales para compradores de vivienda?

Es importante comprender que la Ley de Compradores de Vivienda por Primera Vez de 2021 está diseñada para apoyar a las familias de ingresos bajos y medios y a las personas que desean comprar su propia propiedad. Este no es un esquema abierto a personas que buscan vender propiedades o crear una cartera de inversiones.

Si elige vender su casa después de recibir créditos fiscales para compradores de vivienda por primera vez, es posible que deba devolver parte o la totalidad del crédito. La cantidad que pague dependerá de cuánto tiempo haya sido propietario de la casa o apartamento, de la siguiente manera:

• Reembolso del 100% del crédito fiscal si vende la propiedad dentro de un año
• Reembolso del 75% del crédito fiscal si vende dentro de dos años
• Reembolso del 50% del crédito fiscal si vende dentro de los tres años
• Reembolso del 25% del crédito fiscal si vende dentro de los cuatro años.

Hay excepciones, que incluyen la muerte, el divorcio y algunas transferencias militares.

Opciones alternativas disponibles para compradores por primera vez

Si bien la Ley de Compradores de Vivienda por Primera Vez de 2021 aún está bajo consideración, es comprensible que los compradores quieran explorar otras opciones. Aquí hay algunas alternativas que pueden resultar beneficiosas.

La Ley de pago inicial hacia la equidad de 2021

Es posible que algunos compradores hayan oído hablar de la Ley de pago inicial hacia la equidad de 2021. Esta ley está diseñada para ayudar a los compradores primerizos y cerrar las brechas generacionales entre compradores mayores y jóvenes.

Al igual que la Ley de Compradores de Vivienda por Primera Vez, esta ley también ha sido presentada por el Congreso pero no aprobada. Si se aprueba, los compradores elegibles podrían acceder a un pago por valor de $25,000 para compensar el costo de comprar una casa, incluidos impuestos, tarifas de cierre e intereses.

Certificados de Crédito Hipotecario

Los certificados de crédito hipotecario están disponibles para compradores de vivienda elegibles que compran bienes inmuebles con la ayuda del gobierno estatal o local. Este es un crédito fiscal federal que puede reducir las facturas de impuestos anuales.

El crédito tiene un tope de $ 2,000 por año por parte del IRS. La mayoría de las personas que califican para un certificado de crédito hipotecario son compradores por primera vez o individuos o parejas con bajos ingresos.

Subsidios y préstamos estatales y comunitarios para primeros compradores de vivienda

En algunos casos, los compradores pueden acceder a apoyo y asistencia financiera a través de programas estatales y locales.

Algunos compradores pueden ser elegibles para subvenciones e hipotecas a bajo interés, lo que puede hacer que la compra de una casa sea más asequible. Vale la pena investigar los programas en su área local antes de buscar proveedores de hipotecas convencionales.

Préstamos de pago inicial bajo

Uno de los principales obstáculos para los compradores que quieren comprar su propia casa es la dificultad para ahorrar un pago inicial. Si este escenario se aplica a usted, es posible que pueda acceder a préstamos de pago inicial bajo respaldados por agencias gubernamentales.

Hay prestamistas aprobados que se especializan en ayudar a tipos específicos de compradores, por ejemplo, veteranos, personas que buscan comprar propiedades en áreas rurales y compradores con un puntaje crediticio justo bajo.

Pensamientos finales

Buenas noticias para los compradores primerizos en los EE. UU. podrían estar en el horizonte. El Congreso ha presentado una nueva ley, que brindaría acceso a créditos fiscales para compradores de vivienda por primera vez de hasta $15,000. Si bien la ley aún no se ha aprobado, podría ayudar a miles de personas a convertirse en propietarios de viviendas si se convierte en ley.

Si está buscando comprar su primera casa, vale la pena leer sobre el crédito fiscal para compradores de vivienda por primera vez para ver si podría ser beneficioso para usted.