Beneficios Fiscales de las Donaciones en Criptomonedas | Guía interna

Evite las ganancias de capital en criptomonedas.

Muchos creen que la criptomoneda está menos regulada que otras monedas y, por lo tanto, podría permitir que las personas eviten pagar impuestos. Es importante saber que el IRS en realidad considera que las criptomonedas son un activo de capital a efectos del impuesto sobre la renta federal.

Cuando llegue la temporada de impuestos, estará obligado a pagar impuestos por las ganancias de criptomonedas de la misma manera que lo haría con cualquier otro activo de capital.

Afortunadamente, existen formas relativamente sencillas de aprovechar las criptomonedas para reducir sus impuestos en abril mediante contribuciones benéficas. Así es cómo.

Las sugerencias de este artículo son mejores prácticas generales y es posible que no funcionen para todos. Siempre consulte a su asesor fiscal para determinar el mejor curso de acción para su situación financiera particular.

Presentación y declaración de impuestos sobre donaciones de criptomonedas

En general, la cantidad que debe en impuestos criptográficos está determinada por las ganancias o pérdidas de capital en un período determinado. La ganancia o pérdida de capital que reportaría en su declaración de impuestos es la diferencia entre la cantidad que ganó por la venta de la criptomoneda y su costo (la cantidad que gastó para adquirirla).

También debe considerar la cantidad de tiempo que ha tenido su criptografía.

• Ganancia o pérdida a corto plazo: ocurre si compró y vendió su unidad de Bitcoin dentro de los 365 días.
• Ganancia o pérdida a largo plazo: ocurre si vendió su unidad de Bitcoin después de un año

Cada tipo de ganancia o pérdida de capital da como resultado varias tasas impositivas diferentes (generalmente del 10 al 37 por ciento para el corto plazo y del 0 al 20 por ciento para el largo plazo), según su ingreso imponible general.

Cómo se tratan las ganancias criptográficas durante la temporada de impuestos

Muchas personas han comenzado a considerar aprovechar las criptomonedas para pagar productos y servicios. Esto es especialmente cierto a medida que aumenta la adopción de las criptomonedas y más empresas comienzan a aceptarlas como forma de pago. Sin embargo, el uso de criptomonedas para pagar un producto podría resultar en un impuesto a las ganancias de capital.

Póngalo en perspectiva: digamos que compró Bitcoin por $ 10,000, y desde entonces ha subido de valor a $ 100,000. Si usó esto para comprar una casa, o incluso una taza de café de $ 5, podría ser responsable de $ 90,000 en impuestos sobre las ganancias de capital.

Cómo se tratan las pérdidas criptográficas

Si su criptomoneda pierde valor en un período de tiempo determinado, experimentará una pérdida de capital. Puede compensar las ganancias de capital con las pérdidas de capital, lo que le permitiría deducir los ingresos de su declaración de impuestos. Pero hay reglas y limitaciones para este procedimiento.

1. Primero debe aplicar solo las pérdidas a corto plazo para reducir las ganancias a corto plazo. Del mismo modo, solo debe aplicar las pérdidas a largo plazo para reducir las ganancias a largo plazo.
2. Si tiene más pérdidas después, pueden aplicarse al tipo opuesto de ganancia.
3. Después de eso, puede usar cualquier pérdida de capital restante para compensar hasta $3,000 de su ingreso imponible.

Suena complejo, pero los resultados valen la pena.

Evitar impuestos sobre las criptomonedas con donaciones

Las implicaciones contables y fiscales actuales del uso de criptomonedas pueden ser bastante sombrías, pero hay algunas formas de reducir sus impuestos sobre las criptomonedas. La primera forma importante es donar criptomonedas a sus organizaciones sin fines de lucro favoritas.

Done su criptografía a la caridad

Hacer sus donaciones con criptografía le permite no solo tener un impacto positivo en el mundo, sino también ahorrar en impuestos y dinero al hacerlo.

Donar criptomonedas directamente a una organización sin fines de lucro no es un hecho imponible. Esto significa que no tendrá que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital cuando presente su declaración. Y, como cualquier otra donación, este tipo de donación también sería deducible de impuestos.

Si dona un activo apreciado a largo plazo (comprado y vendido después de un año), puede deducir el valor justo de mercado de la criptomoneda en el momento de su contribución. Esto significa que puede deducir este activo a su valor apreciado. Si compró su criptomoneda por $10 y desde entonces se apreció a $20, puede deducir el valor de $20.

Es una situación general de ganar-ganar.

Alternativamente, si convirtió su criptografía en efectivo y la donó a una organización sin fines de lucro, pagaría el impuesto a las ganancias de capital.

Analice la recolección de pérdidas fiscales con criptografía

Otra forma en que los inversores inteligentes intentan ahorrar evitando impuestos es mediante la recolección de pérdidas fiscales. Debido a que las reglas de venta de lavado actualmente no se aplican a las criptomonedas, puede vender su token de criptomonedas con pérdidas y volver a comprarlo inmediatamente a un mejor precio, en lugar de tener que esperar 30 días como debe hacerlo con las existencias. Las personas pueden acumular muchas de estas pérdidas para ayudar a compensar las ganancias futuras.

Sin embargo, es importante tener en cuenta que debe realizar un seguimiento meticuloso de toda su actividad para validar sus reclamos ante el IRS. También tenga en cuenta que la recolección de pérdidas fiscales lo ayuda a diferir y reducir sus impuestos criptográficos, no a evitarlos permanentemente.

Las mismas reglas de compensación también se aplican con estas pérdidas, donde primero debe aplicar solo las pérdidas de capital a corto plazo a las ganancias de capital a corto plazo, y las pérdidas de capital a largo plazo a las ganancias de capital a largo plazo, y así sucesivamente.

Reduzca su ingreso imponible

También puede minimizar sus impuestos al reducir su ingreso imponible general. Las ganancias de capital a corto plazo están sujetas a las mismas tasas impositivas que paga sobre los ingresos ordinarios, y las ganancias de capital a largo plazo varían según sus ingresos.

Puede reducir sus ingresos imponibles investigando todas las deducciones y créditos fiscales para los que puede calificar. Ya sea que contribuya a un plan de ahorro para la jubilación, explore los diversos créditos fiscales que podrían aplicarse a su situación particular o pida a un profesional de impuestos que lo ayude a encontrar otras exenciones fiscales, puede ver los resultados en la temporada de impuestos. Este enfoque es sencillo pero requiere mucha investigación.

Ejemplo de escenario de impuesto a la donación de criptomonedas

Para ilustrar la eficiencia fiscal de la donación de criptomonedas, digamos:

Compró criptomonedas por $ 2,000 y se aprecia en valor a $ 20,000.

Opción A:

• Usted dona $ 10,000 de su criptografía directamente a una organización sin fines de lucro, cancela los $ 10,000 completos y la organización sin fines de lucro recibe $ 10,000 .

Opción B:

• Primero vende $ 10,000 de su criptografía para donar en moneda fiduciaria, se le grava a una tasa del 24% (como individuo que obtiene un ingreso anual de entre $ 86,376 y $ 164,925 en 2021) y es responsable de $ 2,400 en impuestos . En este caso, su cancelación y el monto que recibe la organización sin fines de lucro es de $7,600 .

El escenario ganador es claro. Reduzca sus impuestos y done más donando sus criptomonedas directamente a organizaciones sin fines de lucro, en lugar de hacer una donación en efectivo.

Preguntas comunes sobre impuestos a las donaciones de criptomonedas

¿Por qué los impuestos criptográficos son tan altos?

Al igual que las acciones, el IRS considera las criptomonedas como "propiedad" a efectos fiscales, tratándolas como un activo de capital. Se le gravan las ganancias de sus criptomonedas de la misma manera que se le gravarían las ganancias de sus activos de capital.

¿Los impuestos criptográficos en Robinhood se tratan de manera diferente?

Las transacciones criptográficas que realiza en Robinhood permanecen dentro de la plataforma y no van a su billetera criptográfica. Para mover sus criptoactivos a otra plataforma, tendrá que vender y luego volver a comprar su criptografía, lo que significa que incurrirá en impuestos sobre las ganancias de capital que haya tenido.

¿Cómo se gravan las operaciones con criptomonedas?

Muchas de las mismas reglas fiscales que se aplican al comercio de acciones se aplican a las criptomonedas. Usted debe impuestos sobre las ganancias de capital sobre las ganancias obtenidas mientras comercia con criptomonedas. Si pierde dinero, puede cancelar la operación como una pérdida de capital.

¿Cuándo pago impuestos sobre mi criptomoneda?

Usted paga impuestos sobre su criptografía cuando se deshace de ella, como cuando la vende, intercambia o usa como pago. Si recibió criptomonedas como ingreso, como a través de la minería o si su empleador le paga en criptomonedas, también podría pagar impuestos sobre esa criptomoneda.

¿Hay algún formulario especial que deba enviar para los impuestos criptográficos?

Complete el Formulario 8949 del IRS para informar sus impuestos sobre criptomonedas e incluya esos totales en su Anexo D del Formulario. Informe cualquier ingreso criptográfico restante en el Formulario 1040.

Como siempre, consulte a su profesional de impuestos para identificar qué es lo mejor para sus necesidades personales. Pero con estas implicaciones fiscales de las criptomonedas, considere cómo puede usar sus criptomonedas para siempre y al mismo tiempo minimizar sus impuestos.