税金を申告しないとどうなりますか？

毎年4月15日に、アメリカ人は毎年の連邦税申告書を提出します。 彼らは自分たちの収入を政府に報告し、内国歳入庁（IRS）に支払う必要のある税金を計算します。

しかし、時々、物事はうまくいかない。 市民は締め切りを忘れたり、緊急事態に直面したりする可能性があります。

ご想像のとおり、提出に失敗した場合の結果は良くありません。 この投稿では、税金を申告しなかった場合に何が起こるか、そしてさらに重要なことに、政府の要件に違反しないようにするために何ができるかを見ていきます。

時間通りに税金を申告しないとどうなりますか？

連邦規則によると、税金を支払う義務がある人は、4月15日の期限までに税金を申告する必要があります。 その後、あなたは政府からお金を借りています（少なくとも彼らの目には）。 ただし、納税を逃した場合にどうなるかは、納税義務があるかどうかによって異なります。

あなたは税金を借りています

ほとんどの雇用されている米国の成人と同様に、税金を支払う必要がある場合、4月15日の納税申告期限（以下で説明）までに申告しないと、罰則が科せられる可能性があります。 ただし、税の申告にさらに6か月を与える税の延長をリクエストすることができます。

たとえば、アカウントが平均的な人よりも複雑な場合、4月15日までに自分の税務ポジションを完全に認識していない可能性があります。

ただし、期限までに未払いの税金の合計を支払わなかった場合は、通常、何らかの罰金または罰金を支払う必要があります（以下で説明します）。

あなたは税金を借りていません

一部の人々は連邦政府の税金を支払っていません。 これらの個人は一般的に2つのカテゴリに分類されます。

1. 総所得が標準控除額を下回っている人
2. 雇用主が彼らに代わって税金を支払う人

場合によっては、従業員が税金を過払いし、年末に税金の還付を受けることがあります。 雇用主は、安全のために標準の税率をPAYEアカウントに適用し、課税期間の終了時にさまざまなクレジットとリベートを適用します。

あなたが税金を負っていない場合、またはIRSがあなたに払い戻しを負っている場合、あなたは遅れて提出したことに対する罰則に直面することはありません。 ただし、期限内に提出しなかった場合、または雇用主があなたに代わって提出しなかった場合は、払い戻しが行われます。 特定の年の払い戻しの対象となる場合は、3年間税金を申告する必要があります。

遅れて税金を申告するとどうなりますか？

税金の申告を怠った場合、当局は次の措置を講じることがあります。

召喚

その年の収入についてIRSに連絡しなくても、召喚状を受け取る場合があります。これは、稼いだお金とIRSが税金で支払うべき金額について話し合うための一種の不親切な要求です。

税務当局に情報を提供する必要はありませんが、雇用主があなたに代わってあなたの収入に関する詳細を提出する場合があります。

召喚状は手紙の形でポストに到着します。 それはあなたがあなたの口座について話し合いそしてあなたの未払いの納税義務を決定するためにあなたがIRSと会うことを要求するでしょう。

支払いを怠った場合の罰則

次の場合、税金を支払わなかった場合は罰則が科せられます。

1. 4月15日の期限までに税金を支払わず、延長を申請しない
2. 延長が認められた場合、10月15日の期限までに支払いを怠る

IRSは、未払いの残高にペナルティを課します。 支払わなかった月ごとに、納税義務の0.5％を支払うことになります。 その上、毎月提出しなかった場合は4.5％のペナルティがあります。 当局は、あなたが負っている税金の25％で合計ペナルティを制限します。

まれではありますが、税の申告が遅れた場合の罰則を回避できる状況がいくつかあります。 免除には以下が含まれます：

• 戦闘地帯で軍人を務める
• 自然災害の犠牲者

未払いの税金と罰金に対する利子

残念ながら、それで話は終わりではありません。 また、支払期日から、支払わなかった税金や罰金についても利息を支払うことになります。

連邦政府は通常、すべての未払い残高に対して、3％の金利と連邦準備制度の短期金利を毎年請求します。 したがって、基本料金が2％の場合、税金と罰金に対して年間5％を支払うことになります。

追加のペナルティ

時間通りに申告しなかった場合（または税金を繰り返し申告しなかった場合）、IRSは次の措置を講じる場合があります。

• あなたに代わって代理申告書を提出してください（これはあなたが権利を与えられているすべての控除と免税のクレジットをあなたに与えないかもしれません）
• 賃金や銀行の残高に対する課税を含む可能性のある執行措置を提案する
• 連邦税のリーエンの通知を提供します
• あなたを起訴する

免税

税金を申告する必要がない人もいますが、年齢によってルールが異なります。

65歳未満

総年収が標準控除額よりも低い場合は、税金を申告する必要はありません。 （この数字は定期的に変更されます。最近では、1人の申告者が12,400ドル、夫婦が共同で申告する場合は24,800ドル、「世帯主」の資格を持つ人は18,650ドルでした）。

ただし、純所得が月額400ドルを超える場合は、標準の控除を受けている場合でも、確定申告を行う必要があります。 あなたが扶養家族としてリストされている場合、あなたの控除額は低くなる可能性があることを忘れないでください。

65歳以上

65歳以上の場合、ルールは少し異なります。 申告書の最低所得は65歳未満の所得よりも低くなります（単一の申告者の場合、2021年に所得が14,050ドルを超える場合は税金を申告する必要があり、他の誰かと共同で申告する場合は27,400ドルを超える場合があります。 65歳以上の方）。

税金が滞っている場合の対処方法

あなたがあなたの税金に遅れをとっているならば、あなたがあなたが借りているどんな支払いでも利益を上げるためにあなたがとることができるいくつかの行動があります。

まず、IRSがあなたが彼らに支払う必要があると信じているものを正確に知ることができます。 あなたが自営業者または事業を営んでいる場合、この数字は主にあなたまたはあなたの会計士が彼らに言ったことに基づいています。

この情報を紛失した場合は、IRSにアカウントの記録をリクエストできます。 これらには、あなたが支払うべき金額など、現在および過去の税務申告の詳細が含まれています。

この情報は、代理店がアクセスできる情報にすぎないことを忘れないでください。 それは必ずしもあなたが借りている正しい金額ではありません。 たとえば、彼らはあなたの収入がそれよりも高いと信じているかもしれません、そしてそれ故に彼らがすべきより多くあなたに請求しているかもしれません。

同様に、あなたは過去に低い収入を報告したかもしれません、あなたが公式に支払う必要があるものと比較してより低い公式の納税義務につながります。

まだ税金を申告していないが、申告する必要がある場合は、できるだけ早く続行する必要があります。 このようにして、罰金や有罪判決の可能性を回避できます。 財政状態によっては、税金の還付を受ける資格もあります。

あなたが税金を払う余裕がない場合の対処法

税金を支払うことができない場合は、できるだけ早くIRSに通知する必要があります。 一般的に言って、代理店はペナルティではなく、収集したいと考えています。 ペナルティを適用し、お金のためにあなたを追いかけることは費用がかかり、連邦政府が避けたいと思うことです。

ほとんどの場合、IRSを使用して分割払いプランを作成し、少額の金利を追加して、管理可能なチャンクで未払いの税金を支払うことができます。 このプロセスは、1年間で収入が劇的に減少した人々にとって特に役立ちます。

極端な場合、破産を申請することをお勧めします。 第7章では、あなたが負っているすべての連邦および州の税金債務を排除します。 それはまたあなたの信用を台無しにするので、これは最後の手段としてのみ行ってください。

まとめ

では、税金を申告しないとどうなりますか？ 要約すると、納税申告の締め切りに間に合わなかった場合、多くの罰則が科せられます。 税金の支払いを避けたい場合は、米国を離れ、所得や資本に税金を課さずに別の管轄区域に住む必要があります。