税務計画シーズンの完全ガイド
公開: 2021-12-15会計ソフトウェアの進歩と、外部委託の会計サービスを利用して利益を得る十分な機会により、税務計画はかつてないほど容易になりました。 ただし、外部の情報源に完全に依存する前に、税金の計画方法の基本構造についても理解しておく必要があります。
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税務計画に何が入るかについての基礎知識を持っていると、外部委託された会計事務所やビジネスに実装したい戦略についての質問に備えることができます。 税務計画の経験を最大化するために税務シーズンにどのように取り組むべきかについてさらに学ぶために読み続けてください。
あなたの税のブラケットを理解する
あなたがあなたの税のブラケットを知らないならば、あなたはあなたの税の季節を計画することができません。 税額控除を理解することで、組み込む控除額の選択や所得税の保護方法など、残りの計画の基礎が確立されます。
米国には累進課税制度があります。つまり、報告された所得が高い人は、より多くの税金を支払う必要があります。 連邦税には、10％、12％、22％、24％、32％、35％、37％の7つの税率があります。 どの税率に該当しても、所得に対して税率を支払う必要はないでしょう。 この理由は次のとおりです。
- 税額控除はあなたの課税所得を決定します。 したがって、なぜあなたの課税所得はあなたの全体的な給与と同じではありません。
- 政府はあなたの課税所得をチャンクに分割し、各チャンクに対応する税率で課税します。
たとえば、単一のファイルとして提出し、課税所得が$30,000であるとします。 それはあなたがあなたの$30,000全体の12％を支払わなければならないことを意味しますか？ いいえ。最初の9,875ドルに対して10％しか支払いません。 次に、残りの収入の12％を支払います。 40,525ドルを超え、86,375ドル未満の場合、9,875ドルで10％、9,875ドルから40,525ドルの間の収入で12％、残りの収入で22％を支払うことになります。 このプロセスは、角かっこまでずっと続きます。
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税額控除と税額控除の違いを理解する
税額控除と税額控除は、互いに異なる方法で機能します。 どちらも税金の請求額を減らすことができますが、方法は異なります。 これら2つの戦略の違いを理解することは、包括的な税務戦略を考案するのに役立ちます。
- 税額控除-課税所得から差し引くことができる、働くことから発生する特定の費用。 たとえば、あなたが仕事のために運転する場合、あなたはあなたの課税所得から燃費を差し引くことができます。
- 税額控除-税額控除は、全体的な税額を1ドル単位で削減できるため、税額控除よりも有益です。 たとえば、2,000ドルの税額控除を受ける資格がある場合、請求額は対応する金額だけ引き下げられます。
標準控除対。 項目別
項目別または標準化された控除が必要かどうかを判断すると、税務計画と全体的な税額に重大な影響があります。 標準化された控除は、あなたの税金の定額控除を提供します。 この方法を使用すると、控除を徹底的に計画する必要はありません。控除可能な費用がそれほど多くない場合は、より理にかなっています。 議会は通常、毎年標準控除額を設定します。
項目別控除は標準控除の反対であり、控除の広範なリストがある場合、より多くの税控除を受け取ることができるという利点があります。 簡単に言えば、人々は、標準的な控除額を超えると、控除額を明細化します。 ただし、このプロセスは、標準的な控除を選択する単純なプロセスよりも時間がかかります。
一部の税務戦略では、項目別の控除がより魅力的なオプションになります。 たとえば、住宅を所有している場合は、住宅ローンの利子の控除項目を項目化でき、固定資産税は標準の控除額を超える場合があります。 また、標準化された連邦申告書を受け取った場合でも、州の確定申告書を明細化できる場合があります。
どのような記録を保持する必要がありますか？
税法に準拠し続けることのほとんどは、完全な納税申告書を保持し、それらを完了するために使用される最も便利なツールを理解することに帰着します。 IRSは通常3年間、あなたの返品を監査するかどうかを決定する必要があるため、常に少なくとも3年間は記録を保持する必要があります。 元の返品を提出した後にクレジットまたは返金の請求を提出する場合は、記録も保持する必要があります。
場合によっては、次の状況が状況に当てはまる場合は、3年以上記録を保持する必要があります。
- 6年間：収入を25％以上過少報告した場合
- 7年：あなたが価値のないセキュリティからの損失を帳消しにした場合。
- 無期限：あなたが脱税を犯した場合、または納税申告書を提出しなかった場合、IRSはあなたを監査することができます。
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あなたの収入を保護する
控除とクレジットはあなたの税額を削減しますが、IRSからあなたのお金を保護するのを助けることができる他の税戦略があります。 あなたの収入を保護するための3つの一般的な方法はあなたのW-4を微調整すること、401Kに投資すること、そしてIRAにお金を入れることを含みます。
控除とクレジットはあなたの税金の請求書を削減するための素晴らしい方法ですが、IRSの手をあなたのお金から遠ざけるのを助けることができる他の税務計画戦略があります。 ここにいくつかの人気のある税務計画戦略があります。
W-4で請求する手当が多ければ多いほど、税金の支払いから取り出されるお金は少なくなります。 したがって、W-4でより少ない手当を請求すると、小切手に表示される支払いが増え、前払いで税額控除が増えるはずです。
多くの雇用主は、あなたが退職のために取っておいたお金に税控除を与えるために、401Kの貯蓄と投資計画を提供しています。 IRSは、給与から401kに転用したものに課税しません。 2020年と2021年には、課税から保護するために、年間19,500ドルを401kに投資することができます。
IRAは、従来のIRAとRothIRAで構成されています。 納税期限までに前の税年度のIRAに資金を提供する必要があり、税金の計画を立ててIRAを利用するための余分な時間が与えられます。 従来のIRAの税制上の利点には、寄付が税控除の対象となることが含まれます。 あなたが差し引くことができる金額は、あなたの配偶者が職場での退職金制度の対象であるかどうか、そしてあなたがいくら稼ぐかによって異なります。
Roth IRAの利点は、退職後の引き出しにまったく課税されないことです。 税金は前払いします。 ただし、あなたの貢献は控除できません。
結論-税務計画シーズンの完全ガイド
あなたが見ることができるように、あなたの税の季節を計画するときあなたの処分で多くのオプションがあります。 税務計画の最も基本的な側面は、あなたの税率とあなたが資格を得る様々な控除と休憩を理解することを扱います。
また、控除額を増やすために退職金口座を使用する戦略を組み込む必要があります。 これらの対策のどれを組み込むかは、特定のニーズと要望に依存するため、会計士と一緒に包括的な税務計画を検討するために時間を費やす必要があります。