Ausführlicher Leitfaden zur Gewinnung von Krypto-Steuerverlusten

In der sich ständig weiterentwickelnden Kryptolandschaft sind versierte Anleger immer auf der Suche nach Strategien zur Optimierung ihrer Portfolios und zur Minimierung der Steuerschulden, insbesondere in Zeiten von Bärenmärkten wie diesen, die wir gerade erleben.

Eine solche Strategie, die Ihnen dabei helfen kann, Ihre Steuern zu minimieren, ist das „Crypto Tax Loss Harvesting“.

Was ist die Gewinnung von Steuerverlusten durch Kryptowährungen?

Die Gewinnung von Krypto-Steuerverlusten ist ein strategisches Finanzmanöver zur Minderung von Steuerverbindlichkeiten.

Diese rechtliche Strategie ist besonders nützlich auf dem volatilen Kryptowährungsmarkt, wo Anleger leistungsschwache Vermögenswerte verkaufen können, um einen Kapitalverlust zu realisieren. Anschließend können die Verluste zum Ausgleich von Kapitalgewinnen oder sogar gewöhnlichen Einkünften verwendet werden, wodurch sich die Gesamtsteuerbelastung für das Geschäftsjahr verringert.

Wie die Gewinnung von Steuerverlusten durch Kryptowährungen funktioniert

Um besser zu veranschaulichen, wie Sie als Krypto-Investor das Tax-Loss-Harvesting nutzen können, finden Sie hier ein kurzes Beispiel.

Nehmen wir an, Sie haben im Januar einen vielversprechenden neuen Token im Wert von 20.000 US-Dollar gekauft und vor dem Ende des Steuerjahres fiel der Wert der Investition auf 17.000 US-Dollar, was einem nicht realisierten Verlust von 15 % entspricht.

Sie könnten sich natürlich dafür entscheiden, Ihr Vermögen zu behalten und auf eine Erholung des Marktes zu hoffen, oder Sie können den Weg der Kryptosteuer-Verlusternte einschlagen, um Ihre Steuerschuld für das Jahr zu reduzieren.

Wenn Sie diesen Weg wählen und Ihr Krypto-Asset vor Ende des Steuerjahres verkaufen, werden Sie Verluste in Höhe von 3.000 US-Dollar realisieren.

Der Prozess der steuerlichen Einziehung Ihrer Kryptoverluste sollte wie folgt aussehen:

1. Wählen Sie eine Kostenbasismethode: Beim IRS können Sie zwischen vier Kostenbasismethoden wählen: „First In First Out“, „Last in First Out“, „Highest In First Out“ und „Spezifische Identifizierung“. Jede Option hat das Potenzial, Ihre Kapitalgewinn- oder -verlustberechnungen zu beeinflussen.
2. Überprüfen Sie Ihr Portfolio : Sie können die Überprüfung selbst oder mit Hilfe modernster Krypto-Steuerrechner oder Krypto-Portfolio-Tracker-Apps durchführen, die den Prozess erheblich vereinfachen und beschleunigen und in einigen Fällen sogar Funktionen zur Einziehung von Steuerverlusten bieten.
3. Identifizieren Sie Verluste : Nutzen Sie Analysen, um festzustellen, welche Vermögenswerte unter ihren Anschaffungskosten gehandelt werden. Bleiben Sie nicht nur bei den Zahlen stehen; Berücksichtigen Sie die Markttrends für diese Vermögenswerte, um festzustellen, ob es sich um einen vorübergehenden Rückgang oder einen langfristigen Rückgang handelt und ob Sie Ihre Kryptoverluste abschreiben oder sich für einen Ansatz zur Steuerverlustbeseitigung entscheiden sollten.
4. Vermögenswerte verkaufen : Die nächste Phase umfasst die Durchführung dieser Verkäufe. Transaktionsgebühren und potenzieller Slippage können die Höhe des Verlusts, den Sie erzielen können, erheblich beeinflussen. Daher ist es wichtig, sich dieser Dinge vor dem Verkauf bewusst zu sein.
5. Verluste aufzeichnen : Sobald der Verkauf abgeschlossen ist, ist es wichtig, Ihre Verluste aufzuzeichnen und sicherzustellen, dass die Dokumentation, die Sie haben, sorgfältig ist. Diese Informationen sind bei der Einreichung Ihrer Steuern unverzichtbar und können Sie sogar im Falle einer IRS-Prüfung schützen.
6. Gewinne ausgleichen : Die erzielten Verluste können dazu verwendet werden, etwaige Gewinne auszugleichen, die Sie in anderen Teilen Ihres Portfolios erzielt haben. Dies geschieht normalerweise bei der Einreichung Ihrer Steuern unter Verwendung des IRS-Formulars 8949 und Anhang D.
7. Meldung an den IRS : Alle diese Informationen müssen in Ihrer jährlichen Steuererklärung enthalten sein. IRS-Formular 8949 und Anhang D sind die für diesen Zweck verwendeten Standardformulare.

Wash-Sale-Regel und Krypto-Steuerverlusteinziehung

Auf traditionellen Märkten wie Aktien und Anleihen hindert die vom IRS vorgeschriebene „Wash Sale“-Regel Anleger daran, sich an einer Transaktion zu beteiligen, bei der ein Vermögenswert mit Verlust verkauft und innerhalb eines Zeitraums von 30 Tagen zurückgekauft wird.

Allerdings sind Kryptowährungen derzeit von der Wash-Sale-Regel ausgenommen, obwohl sie schon seit langem als persönliches Eigentum gelten.

Dies verschafft Krypto-Investoren einen großen Vorteil und viel mehr Spielraum bei der Verwaltung Ihres Vermögens und der Herangehensweise an Ihre Investitionen.

Wann man Krypto-Steuerverluste nutzen sollte

Bei der Gewinnung von Krypto-Steuerverlusten ist das Timing von entscheidender Bedeutung. Das Ende des Steuerjahres ist oft der beste Zeitpunkt, da es einen umfassenden Überblick über Ihre Finanzlandschaft für das Jahr bietet.

Auch Marktabschwünge wie der Krypto-Bärenmarkttrend von 2023 bieten goldene Gelegenheiten, Verluste einzufahren. Wenn Sie darüber hinaus den Verkauf eines geschätzten Vermögenswerts in großem Umfang erwägen, kann die vorbeugende Verlustbewältigung die daraus resultierende Kapitalertragssteuer erheblich mindern.

Wie viel meiner Verluste sollte ich ernten?

Die zu erntende Menge hängt von Ihren individuellen finanziellen Verhältnissen und Ihrer Steuerklasse ab. Für eine maßgeschneiderte Strategie wenden Sie sich an einen Steuerberater. Versuchen Sie im Allgemeinen, alle Kapitalgewinne und bis zu 3.000 US-Dollar an ordentlichem Einkommen gemäß den IRS-Richtlinien auszugleichen.

Vorteile der Gewinnung von Steuerverlusten durch Kryptowährungen

Zu den größten Vorteilen bei der Gewinnung von Krypto-Steuerverlusten gehören:

• Reduzierte Steuerschuld . Der überzeugendste Vorteil der Gewinnung von Krypto-Steuerverlusten ist die Möglichkeit einer geringeren Steuerbelastung. Durch den Verkauf leistungsschwacher Vermögenswerte können Sie an anderer Stelle in Ihrem Portfolio erzielte Gewinne ausgleichen, was Ihr zu versteuerndes Einkommen senkt und zu erheblichen Einsparungen führen kann.
• Neuausrichtung des Portfolios . Ein weiterer großer Vorteil ist die Tatsache, dass Sie durch die Gewinnung von Steuerverlusten Ihr Portfolio neu ausbalancieren können, da Sie durch den Verkauf Ihrer leistungsschwachen Vermögenswerte und die Reinvestition des freigesetzten Kapitals in Vermögenswerte mit höherer Wertentwicklung die Leistung Ihres Anlageportfolios besser optimieren können.
• Strategischer Wiedereinstieg . Einer der einzigartigen Aspekte der Gewinnung von Krypto-Steuerverlusten ist das Fehlen einer Wash-Sale-Regel, die in der Regel den Rückkauf eines verkauften Vermögenswerts innerhalb von 30 Tagen zur Geltendmachung eines Steuerverlusts verhindert. Diese Regulierungslücke ermöglicht es Krypto-Investoren, fast sofort und zu geringeren Kosten wieder eine Position einzugehen.

Nachteile der Gewinnung von Steuerverlusten durch Kryptowährungen

Es gibt auch einige Nachteile dieser Strategie, nämlich:

• Transaktionskosten . Auch wenn die Vorteile der Steuerverlusteintreibung klar auf der Hand liegen, ist es wichtig, die damit verbundenen Transaktionskosten zu berücksichtigen. Die Gebühren für den Verkauf und Kauf von Vermögenswerten können sich summieren, insbesondere wenn Sie mit großen Volumina handeln oder eine Plattform mit hohen Gebühren nutzen. Diese Kosten können Ihre Steuereinsparungen schmälern und die Gesamteffektivität Ihrer Steuerverluststrategie verringern.
• Marktrisiko . Die Volatilität des Kryptomarktes mit seinen historisch hohen Preisschwankungen stellt ein erhebliches Risiko dar. Der Wert des Vermögenswerts, den Sie verkaufen, um einen Verlust auszugleichen, könnte kurz nach dem Verkauf wieder an Wert gewinnen, sodass Ihnen potenzielle Gewinne entgehen.
• Komplexität und Aufzeichnungen . Das Einsammeln von Krypto-Steuerverlusten ist nichts für schwache Nerven; Es erfordert ein tiefes Verständnis der Steuergesetze und eine sorgfältige Buchführung. Jegliche Unstimmigkeiten in Ihrer Steuerberichterstattung können zu Komplikationen führen, einschließlich möglicher Prüfungen durch das IRS.

Endeffekt

Die Gewinnung von Kryptowährungssteuerverlusten ist eine unschätzbare Strategie für versierte Anleger, die ihre Kryptosteuerpflichten minimieren möchten. Obwohl es mit seinen Komplexitäten und Risiken verbunden ist, sind die potenziellen Vorteile erheblich. Für eine individuelle Beratung wenden Sie sich immer an einen Steuerberater.