Geänderte Rückgabe: Alles, was Sie wissen müssen, um eine einzureichen

Über 160 Millionen Menschen reichen jedes Jahr ihre Steuererklärungen in den USA ein. Dank der Einführung von E-Filing, erschwinglichen Steuersoftwarelösungen und Online-Steuererklärungssystemen wird der gesamte Prozess der Steuererklärung einfacher. Dabei können immer noch Fehler passieren – gerade wenn man kein Finanzexperte ist.

Glücklicherweise gibt es Tools, mit denen Sie einen Fehler korrigieren und eine geänderte Erklärung einreichen können. Diese Strategie ermöglicht es Ihnen, Steuerabzüge, Korrekturen und Fehler zu nutzen oder eine Gutschrift zu beantragen. Hier ist, was Sie wissen müssen, um Ihre geänderte Erklärung einzureichen und den Überblick über Ihre Finanzen zu behalten.

Was ist eine geänderte Steuererklärung? Beginnen wir mit den Grundlagen

Geänderte Steuererklärungen ermöglichen es Ihnen, mit dem Internal Revenue Service über einen Fehler zu kommunizieren, der bei der Einreichung einer Steuererklärung gemacht wurde, und ihn zu korrigieren. Das Einreichen einer geänderten Steuererklärung ist ziemlich einfach, aber Sie müssen ein spezielles Formular namens Formular 1040-X oder die geänderte US-Einzeleinkommensteuererklärung ausfüllen.

Dank des kürzlich eingeführten E-Filing-Systems, das vom IRS zur Verfügung gestellt wird, können Sie dieses Formular jetzt online über das IRS-Portal für Steuererklärungen einreichen, die 2019 und 2020 online eingereicht wurden.

Wie funktioniert eine geänderte Steuererklärung?

Eine geänderte Steuererklärung einzureichen ist einfach. Nachdem Sie Ihre Dokumente gesammelt haben, müssen Sie nur noch ein IRS-Formular 1040-X einreichen, mit dem Sie den Fehler, Irrtum oder die erforderliche Korrektur in der ursprünglichen Steuererklärung hervorheben können.

Um eine Steuererklärung erfolgreich zu ändern, stellen Sie sicher, dass Sie:

• Füllen Sie für jedes Berichtsjahr, das Sie ändern müssen, ein separates Formular aus.
• Reichen Sie die geänderte Erklärung innerhalb von drei Jahren nach Einreichung der ursprünglichen Steuererklärung (der fehlerhaften) ein.

Das Formular 1040-X ist besonders nützlich, um einen Fehler in Ihrer Steuererklärung hervorzuheben, bevor der IRS ihn bemerkt, oder um Ihren Status und Ihre Steuern anzupassen, wenn sich etwas ändert, nachdem Sie die ursprüngliche Steuererklärung eingereicht haben.

Wann eine Steuererklärung geändert werden muss

Sie sollten eine Steuererklärung ändern oder korrigieren, sobald Sie einen Fehler entdecken – selbst wenn dies der Fall ist, bevor der IRS die Möglichkeit erhält, Ihre Steuererklärung zu überprüfen. Sie müssen jedoch nicht immer eine geänderte Erklärung für alle Fehler einreichen. Das liegt daran, dass der IRS bestimmte Fehler in Ihrer Steuererklärung in Ihrem Namen korrigiert.

Der IRS umfasst allgemeine mathematische Fehlerverfahren als Teil seiner Kundenkontodienste. Bei den in diesem Dokument genannten 17 „Rechen- und Schreibfehlern“ besteht für Sie kein Handlungsbedarf. In diesen Fällen korrigiert die Math Error Authority den Fehler automatisch in Übereinstimmung mit dem National Taxpayer Advocate.

Es gibt jedoch einige Situationen, in denen Sie eine geänderte Erklärung einreichen müssen. Dies passiert, wenn:

• Sie möchten eine Steuergutschrift oder einen Steuerabzug geltend machen, der nicht in der ursprünglichen Steuererklärung enthalten war.
• Sie benötigen Kontoaktualisierungen oder Änderungen Ihrer Kontohaftung.
• Sie möchten Ihre Einnahmen oder Ausgaben nach einer Fehlkalkulation korrigieren.
• Sie möchten wegen Verlusten, die aus früheren Jahren vorgetragen werden, Erstattungen erhalten.
• Sie müssen Ihren Steuererklärungsstatus korrigieren.
• Ihre Situation hat sich geändert und Sie möchten einen Angehörigen hinzufügen oder entfernen.

Dies sind natürlich nur Beispiele. Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Sie eine geänderte Erklärung einreichen müssen, sollten Sie den interaktiven Steuerassistenten des IRS verwenden, um die benötigten Antworten zu finden.

So reichen Sie eine geänderte Erklärung beim IRS ein

Das Einreichen einer geänderten Steuererklärung ist nicht kompliziert, aber wenn Sie dies noch nie zuvor getan haben, kann der Prozess einschüchternd wirken. Erfahren Sie mehr in der Schritt-für-Schritt-Anleitung unten.

Fristen und Fristen für die Bearbeitung einer geänderten Rückgabe

Bei der Einreichung einer geänderten Steuererklärung kommt es auf den Zeitpunkt an. Hier sind die Fristen zu beachten:

• Reichen Sie eine geänderte Steuererklärung bis zu drei Jahre nach der ursprünglichen Einreichungsfrist ein.
• Reichen Sie innerhalb von zwei Jahren nach Zahlung der in diesem Jahr fälligen Steuern eine geänderte Steuererklärung ein.
• Nach Ablauf dieser Fristen können Sie keine geänderte Erklärung einreichen.

Die für die Einreichung einer geänderten Steuererklärung erforderlichen Formulare

Wenn Sie sich darauf vorbereiten, eine geänderte Steuererklärung einzureichen, sollten Sie zunächst Ihre Unterlagen und die Originalsteuererklärung zusammenstellen. Hier ist, was Sie brauchen:

• Ein separates IRS-Formular 1040-X für die Steuererklärung jedes Jahres zur Änderung
• Eine Kopie der Original-Steuererklärung – Sie finden sie über das Portal, das zur Einreichung Ihrer Steuern verwendet wird, oder Sie können formell eine Kopie anfordern
• Mitteilungen des IRS, die Probleme mit der Steuererklärung hervorheben
• Jegliche unterstützende Dokumentation

Sie müssen auch Dokumente mitbringen, die für Ihre spezifische Situation erforderlich sind. Wenn Sie beispielsweise ein neues W-2-Formular von Ihrem Arbeitgeber oder ein 1099-Formular haben, das Ihren Steuerzahlerstatus ändert, müssen Sie diese mitbringen.

Der Prozess zur Einreichung einer geänderten Erklärung

Bei der Abgabe einer geänderten Erklärung können Sie das gesamte Verfahren online abschließen, wenn die zu ändernde ursprüngliche Steuererklärung 2019 oder später online eingereicht wurde.

Um Fallstricke zu vermeiden, befolgen Sie die Anweisungen auf der IRS-Website. Beachten Sie, dass das Formular drei Spalten enthält, die adressiert werden müssen:

• In Spalte A müssen Sie die Nummern der ursprünglichen Steuererklärung erneut einreichen.
• In Spalte B heben Sie die Unterschiede zwischen der ursprünglichen und der geänderten Rückgabe hervor.
• In Spalte C fügen Sie die neuen Zahlen hinzu.

Sobald das Formular korrekt ausgefüllt ist, können Sie es online einreichen oder an das örtliche IRS-Büro senden.

Was Sie nach dem Einreichen einer geänderten Erklärung erwarten können

Es wird dringend empfohlen, dass Sie Ihre Steuererklärung ändern, wenn Sie darin einen Fehler entdecken. Sie können es kostenlos tun und es kann Ihnen helfen, Strafen und die Gebühren des Steuervorbereiters zu vermeiden.

Sie sollten nicht damit rechnen, beim IRS wegen einer geänderten Steuererklärung eine rote Fahne zu hissen, aber denken Sie daran, dass Sie bei einer Änderung Ihrer Bundessteuern auch die Staatssteuer anpassen sollten. Auch geänderte Erklärungen, die hohe Steuerrückerstattungen verlangen, könnten eine Prüfung auslösen.

Wo ist meine geänderte Rückgabe?

Nachdem Sie Ihre geänderte Steuererklärung eingereicht haben, kann es bis zu 16 Wochen dauern, bis das IRS das neue Formular bearbeitet. Und es kann drei Wochen dauern, bis das geänderte Formular im IRS-System angezeigt wird. Sie sollten sich nur dann an ein lokales Büro wenden, wenn Sie nach dieser Zeit keine Benachrichtigung erhalten haben.

Sie können den Fortschritt Ihrer geänderten Steuererklärung jedoch jederzeit über das Online-Tracking-Tool des IRS überprüfen.