ماذا يحدث إذا لم تقدم الضرائب؟

في 15 أبريل من كل عام ، يقدم الأمريكيون إقراراتهم الضريبية الفيدرالية السنوية. يقومون بإبلاغ الحكومة بدخلهم وحساب مقدار الضريبة التي يتعين عليهم دفعها إلى دائرة الإيرادات الداخلية (IRS).

في بعض الأحيان ، رغم ذلك ، تسوء الأمور. قد ينسى المواطنون الموعد النهائي أو يواجهون حالة طارئة مما يعني أنهم لا يستطيعون التقديم.

كما قد تتوقع ، فإن عواقب عدم التقديم ليست جيدة. في هذا المنشور ، نلقي نظرة على ما يحدث إذا لم تقدم ملف ضرائبك ، والأهم من ذلك ، ما يمكنك فعله لتجنب التعارض مع متطلبات الحكومة.

ماذا يحدث إذا لم تقدم ملف ضرائبك في الوقت المحدد؟

تنص القواعد الفيدرالية على أنه يجب على الأشخاص الذين يدينون بالضرائب تقديمها قبل الموعد النهائي 15 أبريل. بعد ذلك ، تقترض المال من الحكومة (على الأقل في نظرهم). ومع ذلك ، فإن ما يحدث لك إذا فاتك سداد ضرائب يعتمد على ما إذا كنت مدينًا بالضرائب أم لا.

أنت مدين للضرائب

إذا كنت مدينًا بالضرائب ، مثل معظم الموظفين البالغين في الولايات المتحدة ، فقد تواجه عقوبات إذا لم تقدم ملفًا قبل الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية في 15 أبريل (كما هو موضح أدناه). ومع ذلك ، يمكنك طلب تمديد ضريبي يمنحك ستة أشهر إضافية لتقديم ضرائبك.

على سبيل المثال ، قد لا تكون على دراية كاملة بموقفك الضريبي بحلول 15 أبريل إذا كانت حساباتك أكثر تعقيدًا من حسابات الشخص العادي.

تذكر ، مع ذلك ، إذا فشلت في دفع إجمالي فاتورتك الضريبية المستحقة بحلول الموعد النهائي ، فعادة ما يتعين عليك دفع نوع من الغرامة أو الغرامة (كما هو موضح أدناه).

لست مدينًا بالضرائب

بعض الناس لا يدفعون ضرائب الحكومة الفيدرالية. ينقسم هؤلاء الأفراد عمومًا إلى فئتين:

1. أولئك الذين يقل دخلهم الإجمالي عن الخصم القياسي
2. أولئك الذين يدفع أرباب عملهم الضرائب نيابة عنهم

في بعض الحالات ، يدفع الموظفون ضريبة زائدة ثم يستردون الضريبة في نهاية العام. يطبق أرباب العمل معدلات ضريبية قياسية على حسابات PAYE ليكونوا في الجانب الآمن ، ثم يطبقون أرصدة وحسومات مختلفة في نهاية الفترة الضريبية.

إذا لم تكن مدينًا بالضرائب أو كانت مصلحة الضرائب مدينة لك باسترداد الأموال ، فلن تواجه عقوبات للتقديم في وقت متأخر. ومع ذلك ، إذا لم تقدم الملف في الوقت المناسب - أو فشل صاحب العمل في القيام بذلك نيابة عنك - فحينئذٍ سترد أموالك. إذا كنت مؤهلاً لاسترداد الأموال لسنة معينة ، فلديك ثلاث سنوات لتقديمها مع ضرائبك.

ماذا يحدث إذا تأخرت عن تقديم الضرائب؟

إذا فشلت في تقديم ضرائبك ، فقد تتخذ السلطات الإجراءات التالية:

الاستدعاء

حتى إذا لم تتواصل مع مصلحة الضرائب الأمريكية بشأن دخلك للسنة ، فقد لا يزال بإمكانك تلقي استدعاء - وهو نوع من الطلب غير الودود لمناقشة الأموال التي كسبتها وما هي الضرائب المستحقة على مصلحة الضرائب.

لا يتعين عليك تزويد السلطات الضريبية بأي معلومات ، ولكن قد يقدم صاحب العمل تفاصيل حول دخلك نيابة عنك.

سيصل الاستدعاء بالبريد في شكل خطاب. سيطلب منك مقابلة مصلحة الضرائب لمناقشة حساباتك وتحديد التزاماتك الضريبية غير المدفوعة.

عقوبات التخلف عن السداد

ستواجه عقوبات لعدم دفع ضرائبك إذا:

1. أنت تخفق في دفع ضرائبك بحلول الموعد النهائي 15 أبريل ولا تتقدم بطلب للحصول على تمديد
2. تخفق في الدفع بحلول الموعد النهائي 15 أكتوبر إذا تم منحك تمديدًا

تفرض مصلحة الضرائب غرامات على الأرصدة المستحقة. ستدفع 0.5٪ من المسؤولية الضريبية عن كل شهر تخفق فيه في الدفع. علاوة على ذلك ، هناك عقوبة 4.5٪ لعدم التقديم كل شهر. تحدد السلطات العقوبة الإجمالية بنسبة 25٪ من الضرائب المستحقة عليك.

هناك بعض المواقف التي يمكنك فيها تجنب عقوبات التأخير في تقديم الضرائب ، على الرغم من ندرة هذه العقوبات. تشمل الاستثناءات:

• الخدمة كأفراد عسكريين في منطقة القتال
• ضحايا الكوارث الطبيعية

الفائدة على الضرائب والغرامات غير المسددة

لسوء الحظ ، هذه ليست نهاية القصة. ستدفع أيضًا فائدة على أي ضرائب وغرامات تخفق في دفعها ، بدءًا من تاريخ استحقاقها.

تفرض الحكومة الفيدرالية عادةً معدل فائدة بنسبة 3٪ بالإضافة إلى معدل الاحتياطي الفيدرالي قصير الأجل سنويًا على جميع الأرصدة المستحقة. لذلك إذا كان المعدل الأساسي هو 2٪ ، فسوف تدفع 5٪ سنويًا على الضرائب والغرامات المستحقة عليك.

عقوبات إضافية

إذا لم تقدم في الوقت المحدد (أو فشلت في تقديم الضرائب بشكل متكرر) ، فقد تتخذ مصلحة الضرائب الإجراءات التالية:

• تقديم عائد بديل نيابة عنك (والذي قد لا يمنحك رصيدًا لجميع الخصومات والإعفاءات التي يحق لك الحصول عليها)
• اقترح إجراء تنفيذي ، يمكن أن يشمل ضرائب على راتبك أو رصيدك المصرفي
• تقديم إشعار بامتياز ضريبي فيدرالي
• يحاكمك

الإعفاءات الضريبية

لا يتعين على بعض الأشخاص تقديم ضرائب ، لكن القواعد تختلف حسب عمرك.

تحت 65 سنة

إذا كان دخلك السنوي الإجمالي أقل من الخصم القياسي ، فلن تحتاج إلى تقديم ضرائب. (يتغير هذا الرقم بانتظام. في الآونة الأخيرة ، كان 12.400 دولار لمقدم الطلب الفردي ، و 24800 دولار للمتزوجين معًا ، و 18650 دولارًا للأشخاص المؤهلين كـ "رب الأسرة").

ومع ذلك ، إذا كان صافي دخلك أكثر من 400 دولار شهريًا ، فلا يزال يتعين عليك تقديم إقرار ضريبي ، حتى إذا كنت تخضع للخصم القياسي. تذكر ، إذا تم إدراجك كمُعال ، فقد تكون خصوماتك أقل.

فوق 65 سنة

إذا كان عمرك يزيد عن 65 عامًا ، فإن القواعد مختلفة قليلاً. الحد الأدنى للدخل لتقديم الإقرارات أقل من أولئك الذين تقل أعمارهم عن 65 عامًا. (إذا كنت مقدمًا منفردًا ، فسيتعين عليك تقديم ضرائب إذا كان دخلك يزيد عن 14،050 دولارًا أمريكيًا في عام 2021 ، أو أكثر من 27400 دولارًا أمريكيًا إذا قمت بالتسجيل بالاشتراك مع شخص آخر الذي هو أيضا أكبر من 65).

ماذا تفعل إذا كنت متأخرًا عن الضرائب الخاصة بك

إذا تأخرت في دفع ضرائبك ، فهناك العديد من الإجراءات التي يمكنك اتخاذها لتسديد أي مدفوعات تدين بها.

أولاً ، يمكنك معرفة بالضبط ما تعتقد مصلحة الضرائب الأمريكية أنك بحاجة إلى دفعه لهم. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص أو تدير شركة ، فإن هذا الرقم يعتمد بشكل أساسي على ما تخبرهم به أنت أو محاسبك.

إذا فقدت هذه المعلومات ، يمكنك طلب نصوص حسابك من مصلحة الضرائب الأمريكية. تحتوي هذه على تفاصيل الإقرارات الضريبية الحالية والسابقة ، بما في ذلك المبلغ المستحق عليك.

تذكر أن هذه المعلومات هي فقط ما يمكن للوكالة الوصول إليه. ليس بالضرورة المبلغ الصحيح الذي تدين به. على سبيل المثال ، قد يعتقدون أن دخلك أعلى مما هو عليه ، وبالتالي ، فإنهم يفرضون عليك رسومًا أكثر مما ينبغي.

وبالمثل ، ربما تكون قد أبلغت عن دخل أقل في الماضي ، مما أدى إلى انخفاض الالتزامات الضريبية الرسمية مقارنة بما تحتاج إلى دفعه رسميًا.

إذا لم تكن قد قدمت ضرائبك ولكنك بحاجة إلى القيام بذلك ، فيجب عليك المتابعة في أقرب وقت ممكن. بهذه الطريقة ، يمكنك تجنب الغرامات والإدانات المحتملة. قد تكون مؤهلاً أيضًا لاسترداد الضريبة ، اعتمادًا على وضعك المالي.

ماذا تفعل إذا كنت لا تستطيع تحمل الضرائب

إذا لم تتمكن من دفع ضرائبك ، فستحتاج إلى إبلاغ مصلحة الضرائب بأسرع ما يمكن. بشكل عام ، الوكالة تريد أن تجمع ، لا أن تعاقب. يعد تطبيق العقوبات ومطاردتك مقابل المال أمرًا مكلفًا وهو أمر تفضل الحكومة الفيدرالية تجنبه.

في معظم الحالات ، يمكنك الوصول إلى خطة أقساط دفع مع مصلحة الضرائب الأمريكية لدفع الضرائب التي تدين بها في أجزاء يمكن إدارتها ، ربما مع إضافة سعر فائدة صغير. هذه العملية مفيدة بشكل خاص للأشخاص الذين انخفضت دخولهم بشكل كبير خلال عام واحد.

في الحالات القصوى ، قد ترغب في تقديم طلب للإفلاس. الفصل 7 يلغي جميع الديون الضريبية الفيدرالية والخاصة بالولاية التي تدين بها. كما أنه يفسد رصيدك ، لذلك لا تفعل ذلك إلا كملاذ أخير.

تغليف

لذا ، ماذا يحدث إذا لم تقدم الضرائب؟ باختصار ، إذا فاتك الموعد النهائي للإيداع الضريبي ، فستواجه مجموعة من العقوبات. إذا كنت ترغب في تجنب دفع الضرائب ، فأنت بحاجة إلى مغادرة الولايات المتحدة والعيش في ولاية قضائية مختلفة بدون ضرائب على الدخل أو رأس المال.