الدليل الكامل لموسم التخطيط الضريبي

لم يكن التخطيط الضريبي أسهل من أي وقت مضى مع تقدم برامج المحاسبة وفرص كثيرة للاستفادة من خدمات المحاسبة الخارجية لصالحك. ومع ذلك ، قبل الاعتماد كليًا على المصادر الخارجية ، يجب عليك أيضًا التعرف على الهيكل الأساسي لكيفية التخطيط للضرائب الخاصة بك.

الوظائف ذات الصلة: نصائح التخطيط الضريبي لأصحاب الأعمال الصغيرة

إن امتلاك معرفة أساسية بما يدخل في التخطيط الضريبي سوف يعدك بشكل أفضل لأي أسئلة لديك حول شركات المحاسبة الخارجية والاستراتيجية التي تريد تنفيذها لعملك. استمر في القراءة لمعرفة المزيد حول كيفية التعامل مع موسم الضرائب لزيادة خبرتك في التخطيط الضريبي.

افهم شريحة الضرائب الخاصة بك

لا يمكنك التخطيط لموسم الضرائب الخاص بك إذا لم تكن على علم بفئتك الضريبية. إن فهم شريحة الضرائب الخاصة بك يضع الأساس لبقية التخطيط الخاص بك مثل اختيار الخصومات التي يجب دمجها وكيفية حماية ضرائب الدخل الخاصة بك.

الولايات المتحدة لديها نظام ضريبي تصاعدي ، مما يعني أن الأشخاص ذوي الدخل المرتفع المعلن عليهم دفع المزيد من الضرائب. هناك سبع شرائح ضريبية اتحادية: 10٪ ، 12٪ ، 22٪ ، 24٪ ، 32٪ ، 35٪ ، و 37٪. بغض النظر عن شريحة الضرائب التي تقع فيها ، لن تضطر على الأرجح إلى دفع معدل الضريبة على دخلك. وأسباب ذلك هي على النحو التالي:

• التخفيضات الضريبية تحدد دخلك الخاضع للضريبة. ومن ثم ، لماذا لا يتطابق دخلك الخاضع للضريبة مع راتبك الإجمالي.
• تقسم الحكومة دخلك الخاضع للضريبة إلى أجزاء وتفرض ضرائب على كل جزء بالمعدل المقابل.

على سبيل المثال ، إذا تقدمت بصفتك أعزب ولديك 30 ألف دولار من الدخل الخاضع للضريبة. هل هذا يعني أنه يتعين عليك دفع 12٪ على مبلغ 30.000 دولار أمريكي بالكامل؟ لا ، فأنت تدفع 10٪ فقط على أول 9875 دولارًا أمريكيًا. ثم تدفع 12٪ على الدخل المتبقي. إذا ربحت أكثر من 40،525 دولارًا ، ولكن أقل من 86،375 دولارًا ، فستدفع 10٪ على 9،875 دولارًا ، و 12٪ على الدخل بين 9،875 دولارًا و 40،525 دولارًا ، و 22٪ على الدخل المتبقي. تستمر هذه العملية حتى الأقواس.

اقرأ أيضًا: بعض الأخطاء الجسيمة التي يجب عليك تجنبها عند شراء وثائق التأمين على السيارات

فهم الفرق بين الخصومات الضريبية والإعفاءات الضريبية

تعمل الخصومات الضريبية والإعفاءات الضريبية بشكل مختلف عن بعضها البعض. كلاهما يمكن أن يقلل فاتورتك الضريبية ولكن بطرق مختلفة. يساعدك فهم الفرق بين هاتين الاستراتيجيتين على وضع استراتيجية ضريبية شاملة.

• الخصومات الضريبية- النفقات المحددة التي تتكبدها من العمل والتي يمكنك طرحها من دخلك الخاضع للضريبة. على سبيل المثال ، إذا كنت تقود سيارتك من أجل وظيفتك ، فيمكنك خصم الأميال المقطوعة بالوقود من دخلك الخاضع للضريبة.
• الإعفاءات الضريبية- تعتبر الإعفاءات الضريبية أكثر فائدة من التخفيضات الضريبية لأنها تمنحك تخفيضًا بالدولار مقابل الدولار على فاتورتك الضريبية الإجمالية. على سبيل المثال ، إذا كنت مؤهلاً للحصول على ائتمان ضريبي بقيمة 2000 دولار ، فسيتم تخفيض فاتورتك بالمبلغ المقابل.

الخصومات القياسية مقابل. مفصل

إن تحديد ما إذا كنت تريد خصمًا مفصلاً أو موحدًا سيكون له عواقب وخيمة على التخطيط الضريبي وفاتورة الضرائب الإجمالية. تمنحك الخصومات المعيارية خصمًا ثابتًا لضرائبك. باستخدام هذه الطريقة ، لا يتعين عليك التخطيط للخصم بشكل شامل وسيكون من المنطقي أكثر إذا لم يكن لديك العديد من النفقات القابلة للخصم. يحدد الكونجرس عادةً رقم الخصم القياسي كل عام.

الخصومات المفصلة هي عكس الخصم القياسي وتوفر ميزة القدرة على الحصول على المزيد من الخصومات الضريبية إذا كان لديك قائمة واسعة من الخصومات. ببساطة ، يقوم الأشخاص بتفصيل استقطاعاتهم إذا كانت تضيف ما يصل إلى أكثر من الخصومات القياسية. ومع ذلك ، تستغرق هذه العملية وقتًا أطول من العملية البسيطة لاختيار الخصم القياسي.

تجعل بعض الاستراتيجيات الضريبية الخصومات المفصلة الخيارات الأكثر جاذبية. على سبيل المثال ، إذا كنت تمتلك منزلًا ، فيمكنك تفصيل الخصومات الخاصة بفوائد الرهن العقاري وقد تزيد الضرائب العقارية على الخصم القياسي. قد تكون قادرًا أيضًا على تفصيل الإقرار الضريبي للولاية حتى إذا كنت تأخذ الإقرار الفيدرالي الموحد.

ما هي السجلات التي يجب عليك الاحتفاظ بها؟

يأتي معظم ما تبقى من الامتثال للقوانين الضريبية للاحتفاظ بالإقرارات الضريبية الشاملة وفهم الأدوات الأكثر ملاءمة المستخدمة لإكمالها. عادة ما يكون لدى IRS ثلاث سنوات لتقرير ما إذا كانوا يريدون تدقيق عائداتك ، لذلك يجب عليك دائمًا الاحتفاظ بسجلاتك لمدة ثلاث سنوات على الأقل. إذا قمت بتقديم مطالبة للحصول على ائتمان أو استرداد بعد تقديم الإقرار الأصلي ، فيجب عليك أيضًا الاحتفاظ بالسجلات.

في بعض الحالات ، يجب عليك الاحتفاظ بالسجلات لمدة تزيد عن ثلاث سنوات إذا كانت الظروف التالية تنطبق على حالتك:

• ست سنوات: إذا قللت من الإبلاغ عن دخلك بأكثر من 25٪
• سبع سنوات: إذا شطبتم الخسارة من ورقة مالية لا قيمة لها.
• إلى أجل غير مسمى: يمكن لـ IRS تدقيقك إذا كنت قد ارتكبت عملية احتيال ضريبي أو لم تقدم إقرارًا ضريبيًا.

اقرأ أيضًا: 7 طرق عملية لتمويل شركتك الناشئة

حماية دخلك

تؤدي الخصومات والائتمانات إلى خفض فاتورتك الضريبية ، ولكن هناك استراتيجيات ضريبية أخرى يمكن أن تساعدك على حماية أموالك من مصلحة الضرائب. تتضمن ثلاث طرق شائعة لحماية دخلك التغيير والتبديل في W-4 ، والاستثمار في 401K ، ووضع المال في IRA.

تعتبر الخصومات والائتمانات طريقة رائعة لخفض فاتورتك الضريبية ، ولكن هناك استراتيجيات أخرى للتخطيط الضريبي يمكن أن تساعد في إبعاد أيدي مصلحة الضرائب عن أموالك. فيما يلي بعض استراتيجيات التخطيط الضريبي الشائعة.

كلما زادت البدلات التي تطالب بها في W-4 ، قل المال الذي يتم اقتطاعه من راتبك للضرائب. وبالتالي ، فإن المطالبة بعدد أقل من المخصصات على W-4 الخاص بك يجب أن يؤدي إلى ظهور المزيد من المدفوعات على الشيك الخاص بك والمزيد من الخصم الضريبي مقدمًا.

يقدم العديد من أصحاب العمل 401 ألف مدخرات وخطط استثمار لمنحك إعفاءات ضريبية على الأموال التي تخصصها للتقاعد. لا تفرض مصلحة الضرائب الأمريكية ضريبة على ما تقوم بتحويله من راتبك إلى 401 ألف. في عامي 2020 و 2021 ، يمكنك استثمار ما يصل إلى 19500 دولار سنويًا في 401 ألف دولار لحمايتها من الضرائب.

تتكون IRAs من IRAs التقليدية و Roth IRAs. لديك حتى الموعد النهائي للضريبة لتمويل IRA الخاص بك للسنة الضريبية السابقة ، مما يمنحك وقتًا إضافيًا للتخطيط للضرائب الخاصة بك والاستفادة من IRA. تشمل المزايا الضريبية لـ IRAs التقليدية مساهماتك معفاة من الضرائب. يعتمد المبلغ الذي يمكنك خصمه على ما إذا كانت زوجتك مشمولة بخطة تقاعد في العمل ومقدار ما تحصل عليه.

ميزة Roth IRA هي أن سحوباتك في التقاعد لا تخضع للضريبة على الإطلاق. أنت تدفع ضرائبك مقدما. ومع ذلك ، فإن مساهماتك ليست قابلة للخصم.

الخلاصة- الدليل الكامل لموسم التخطيط الضريبي

كما ترى ، هناك العديد من الخيارات تحت تصرفك عند التخطيط لموسم الضرائب الخاص بك. يتعامل الجانب الأساسي للتخطيط الضريبي مع فهم شريحة الضرائب الخاصة بك والخصومات والإعفاءات المختلفة التي تتأهل لها.

يجب عليك أيضًا دمج استراتيجية تستخدم حساب تقاعد لزيادة استقطاعاتك. أي من هذه التدابير التي تختار دمجها يتناسب مع احتياجاتك ورغباتك المحددة ، ويجب عليك قضاء بعض الوقت في التفكير في خطة ضريبية شاملة مع محاسبك.