كيف يتم فرض ضرائب على العملة المشفرة؟

Cryptocurrency هو موضوع ساخن في الوقت الحالي ، ولسبب وجيه! كانت قيمة Bitcoin وغيرها من العملات المشفرة في ارتفاع خلال السنوات القليلة الماضية ، وهناك الآن العديد من البورصات حيث يمكن للمستثمرين شراء وبيع العملات المشفرة.

نظرًا لأن المزيد من الأشخاص يستثمرون في العملات المشفرة ، بدأت مصلحة الضرائب في الانتباه. في هذه المقالة ، سنناقش كيفية فرض ضرائب على العملة المشفرة في الولايات المتحدة.

سنغطي كل شيء بدءًا من تحديد ما إذا كنت مدينًا بضرائب على ممتلكاتك من العملات المشفرة إلى كيفية الإبلاغ عنها في نموذج الإقرار الضريبي الخاص بك. اقرأ كل ما تحتاج لمعرفته حول ضرائب التشفير.

كيف يتم فرض ضرائب على العملة المشفرة؟

تخضع العملة المشفرة للضريبة كأصل رأسمالي. هذا يعني أنك إذا قمت ببيع العملة المشفرة الخاصة بك بأكثر مما دفعته مقابل ذلك ، فسوف تدين بضريبة أرباح رأس المال على الفرق. يعتمد معدل الضريبة الذي يتعين عليك دفعه على المدة التي احتفظت فيها بالعملة المشفرة.

إذا كنت قد احتفظت به لمدة تقل عن عام واحد ، فسوف تدفع ضريبة أرباح رأس المال قصيرة الأجل وفقًا لمعدل ضريبة الدخل العادي الخاص بك.

إذا كنت قد احتفظت به لمدة تزيد عن عام واحد ، فسوف تدفع ضريبة أرباح رأس المال طويلة الأجل ، والتي تتراوح من 0٪ إلى 20٪ ، اعتمادًا على إجمالي الدخل الخاضع للضريبة.

بالطبع ، إذا قمت ببيع التشفير الخاص بك بأقل مما دفعته مقابل ذلك ، يمكنك المطالبة بخسارة رأس المال من الضرائب الخاصة بك. يمكن أن يؤدي ذلك إلى تعويض مكاسب رأس المال الأخرى التي قد تكون لديك ، وقد يؤدي إلى خفض إجمالي فاتورتك الضريبية.

الآن بعد أن قمنا بتغطية بعض الأساسيات المتعلقة بفرض ضرائب على العملات المشفرة ، فلنلقِ نظرة على كيفية تحديد ما إذا كنت مدينًا بضرائب على ممتلكاتك من العملات المشفرة.

هل أتحمل ضرائب على عملتي المشفرة؟

إذا اشتريت عملة مشفرة واحتفظت بها كاستثمار ، فمن المحتمل أن تدين بضرائب عليها عند البيع. ينطبق الأمر نفسه إذا كنت قد استخدمت العملة المشفرة لشراء سلع أو خدمات.

ذلك لأن مشتريات السلع والخدمات تخضع أيضًا لضريبة الأرباح الرأسمالية.

لذا ، كيف تعرف ما إذا كنت مدينًا بضرائب على عملتك المشفرة؟ أفضل طريقة لمعرفة ذلك هي التشاور مع متخصص ضرائب. يمكنهم مساعدتك في تحديد ما إذا كانت لديك أحداث خاضعة للضريبة ومقدار الضريبة المستحقة عليك.

ما هي الأحداث الخاضعة للضريبة؟

لفهم ضرائب التشفير بشكل أفضل ، نحتاج أيضًا إلى توضيح الأحداث الخاضعة للضريبة. الحدث الخاضع للضريبة هو أي مناسبة تقوم فيها ببيع أو تداول أو تبادل عملتك المشفرة. يتضمن هذا أيضًا استخدام العملة المشفرة لشراء السلع أو الخدمات.

إذا تم منحك عملة مشفرة كدفعة لممتلكات أو عنصر أو خدمة ، فسيتم اعتبارها حدثًا خاضعًا للضريبة ، وتحتاج إلى الإبلاغ عن ضرائبك.

حدث آخر يمكن أن يؤدي إلى فرض ضريبة على أرباح رأس المال وهو إذا قمت بتبادل عملة معماة بأخرى. على سبيل المثال ، إذا قمت بتداول Bitcoin مقابل Ethereum ، فسيتم اعتبار ذلك حدثًا خاضعًا للضريبة.

ومع ذلك ، فإن الشراء الفعلي لعملة مشفرة (للاحتفاظ به) ليس حدثًا خاضعًا للضريبة. من المهم أن تتعقب جميع معاملاتك الخاصة بالعملات المشفرة حتى تتمكن من الإبلاغ بشكل صحيح عن جميع ضرائبك على العملات المشفرة.

حساب الضرائب الخاصة بك

إذا كان لديك حدث خاضع للضريبة ، فستحتاج إلى حساب ضرائبك. يمكن القيام بذلك باستخدام بعض حلول برامج ضرائب التشفير المتاحة في السوق ، أو يمكنك حسابها بنفسك باستخدام الصيغة التالية:

(سعر البيع - أساس التكلفة) × معدل الضريبة = ضريبة الأرباح الرأسمالية المستحقة

على سبيل المثال ، لنفترض أنك اشتريت عملة بيتكوين واحدة مقابل 1000 دولار وقمت ببيعها لاحقًا مقابل 2000 دولار. لحساب الضرائب الخاصة بك ، يمكنك استخدام الصيغة التالية:

(2000 دولار - 1000 دولار) × 20٪ = 200 دولار

هذا يعني أنك ستدين بمبلغ 200 دولار كضريبة على أرباح رأس المال على بيع البيتكوين الخاص بك.

معدلات ضرائب العملة المشفرة لعام 2022

معدل الضريبة	ملف واحد	تقديم المتزوجين معا	متزوج الايداع على حدة	رب الأسرة
10٪	0 دولار - 9،950 دولار	0 دولار إلى 19900 دولار	من 0 إلى 9،950 دولارًا أمريكيًا	0 دولار إلى 14200 دولار
12٪	9،951 دولارًا أمريكيًا إلى 40،525 دولارًا أمريكيًا	19901 دولارًا أمريكيًا إلى 81050 دولارًا أمريكيًا	9،951 دولارًا أمريكيًا إلى 40،525 دولارًا أمريكيًا	14201 دولار إلى 54200 دولار
22٪	40526 دولارًا أمريكيًا إلى 86375 دولارًا أمريكيًا	81051 دولارًا أمريكيًا إلى 172.750 دولارًا أمريكيًا	40526 دولارًا أمريكيًا إلى 86375 دولارًا أمريكيًا	من 54،201 دولارًا إلى 86،350 دولارًا
24٪	86376 دولارًا أمريكيًا إلى 164.925 دولارًا أمريكيًا	172،751 دولارًا أمريكيًا إلى 329850 دولارًا أمريكيًا	85526 دولارًا أمريكيًا إلى 163300 دولارًا أمريكيًا	86351 دولار إلى 164.900 دولار
32٪	164.926 دولارًا أمريكيًا إلى 209.425 دولارًا أمريكيًا	329،851 دولارًا أمريكيًا إلى 418،850 دولارًا أمريكيًا	164.926 دولارًا أمريكيًا إلى 209.425 دولارًا أمريكيًا	164901 دولار إلى 209400 دولار
35٪	209،426 دولار إلى 523،600 دولار	418851 دولارًا أمريكيًا إلى 628300 دولارًا أمريكيًا	209،426 دولارًا أمريكيًا إلى 314،150 دولارًا أمريكيًا	209401 دولار إلى 523600 دولار
37٪	523601 دولار أو أكثر	628301 دولار أو أكثر	314151 دولارًا أمريكيًا أو أكثر	523601 دولار أو أكثر

إقرار ضريبي

الآن بعد أن عرفت كيفية حساب الضريبة على العملة المشفرة ، حان الوقت لمعرفة كيفية إعداد تقرير ضريبي فعليًا. ستحتاج إلى تقديم نموذج 8949 إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.

يستخدم هذا النموذج للإبلاغ عن أرباح وخسائر رأس المال من بيع الاستثمارات. في هذا النموذج ، ستحتاج إلى سرد جميع معاملات العملة المشفرة التي أجريتها خلال العام ، بما في ذلك تاريخ المعاملة وسعر البيع وأساس التكلفة.

بمجرد إكمال النموذج 8949 ، ستحتاج إلى إرفاقه بإقرار ضريبة الدخل الفيدرالية الخاص بك. ستحتاج أيضًا إلى ملف الجدول د ، النموذج المستخدم للإبلاغ عن مكاسب وخسائر رأس المال من جميع الاستثمارات ، وليس فقط العملة الرقمية.

نصائح الإيداع الضريبي

إذا كنت تواجه مشكلة في تتبع عملتك المشفرة والضرائب المصاحبة لها ، فهناك بعض الأشياء التي يمكنك القيام بها لتسهيل العملية.

إليك بعض النصائح لمساعدتك:

احتفظ بسجل لمعاملاتك

يعد التنظيم الجيد لجميع معاملاتك المشفرة أمرًا ضروريًا. يجب أن تحتفظ بقائمة بجميع المعاملات التي أجريتها ، بما في ذلك التاريخ والمبلغ ونوع العملة وصرافة العملة المشفرة التي استخدمتها.

يجب عليك أيضًا ملاحظة المدة التي احتفظت فيها بالعملة ومقدار بيعها.

ستساعدك هذه الممارسة بشكل كبير عند حساب ضرائبك لأنك ستحصل على جميع المعلومات في مكان واحد. يمكنك استخدام جدول بيانات أو برنامج لمساعدتك على إدارة محفظة العملات المشفرة بشكل أفضل.

املأ النماذج الضريبية الصحيحة

عند تقديم ضرائب على مكاسب العملة المشفرة ، تحتاج إلى التأكد من ملء النماذج المناسبة. اعتمادًا على حالتك ، هناك بعض النماذج المختلفة التي قد تحتاج إلى تعبئتها. أكثرها شيوعًا هي النموذج 8949 والجدول د.

ستحتاج إلى تقديم نموذج 8949 إذا قمت ببيع أو تداول أو تبادل عملة مشفرة خلال السنة المالية. ستحتاج أيضًا إلى تقديم الجدول د إذا كان لديك أي مكاسب أو خسائر رأسمالية من الاستثمارات.

يوجد أيضًا نموذج جدول C للمالكين الفرديين الذين لديهم دخل تشفير من التعدين أو التداول. وأخيرًا ، هناك نموذج جدول 1 لأولئك الذين أبلغوا عن تعدين العملات الرقمية كهواية.

استشر خبير ضرائب

إذا كنت لا تزال تشعر بالضياع فيما يتعلق بضرائب العملة المشفرة ، فيمكنك دائمًا استشارة خبير ضرائب. قواعد ضرائب العملة المشفرة صارمة للغاية ، ويمكن أن تكون مربكة للقادمين الجدد.

سيتمكن خبير الضرائب من مساعدتك في معرفة النماذج التي تحتاج إلى ملؤها وكيفية الإبلاغ عن ضرائب التشفير بشكل صحيح.

سوف يساعدونك في فرز الضرائب الخاصة بك والتأكد من قيامك بكل شيء بشكل صحيح من خلال إعلامك بالأحداث الخاضعة للضريبة ومقدار الضرائب التي سيتعين عليك دفعها.

يعد الفهم الجيد لكيفية فرض ضرائب على العملة المشفرة أمرًا ضروريًا لأي شخص يمتلك أو يتداول في العملات المشفرة. باتباع هذه النصائح ، يمكنك التأكد من امتثالك لمصلحة الضرائب وتجنب أي عقوبات محتملة بسبب إهمال ضرائبك.

كيفية تقليل فاتورة ضريبة العملة المشفرة

الآن بعد أن تعرفت على أساسيات ضرائب العملة المشفرة ، يمكنك البدء في التفكير في كيفية تقليل فاتورتك الضريبية.

قم باستثمارات طويلة الأجل

إذا كنت تستثمر في عملة معماة ، فيمكنك الاستفادة من معدل ضريبة أرباح رأس المال طويل الأجل. ينطبق معدل الضريبة المنخفض هذا على الأصول المحتفظ بها لأكثر من عام.

ومع ذلك ، يجب أن تتذكر أن العملات الرقمية شديدة التقلب ، لذلك عليك الاستثمار بعناية والأموال التي يمكنك تحمل خسارتها فقط.

احصد خسائرك

إذا انخفضت القيمة السوقية لممتلكاتك من العملات المشفرة ، فيمكنك استخدام ذلك لصالحك عن طريق البيع ثم إعادة شراء نفس المبلغ. ستكون ضرائب التشفير الخاصة بك أقل لأنك ستتمكن من المطالبة بخسارة رأس المال.

يمكنك أيضًا استخدام هذه الإستراتيجية إذا كان لديك مكاسب في استثمارات أخرى. يمكنك تعويض بعض خسائر العملة المشفرة عن طريق بيع أصولك التي اكتسبت قيمة.

وهذا ما يسمى حصاد الخسارة الضريبية ، ويمكن أن يساعدك في تقليل إجمالي فاتورتك الضريبية. يمكن أن يساعدك حصاد الضرائب على تعويض خسائر الاستثمار الأخرى ، مثل خسائر سوق الأسهم. يمكن أن يساعدك هذا في تقليل فاتورة الضرائب الإجمالية.

استخدم حسابًا ذا مزايا ضريبية

إذا كنت تستثمر في عملة مشفرة على المدى الطويل ، فيمكنك استخدام حساب ممنوع من الضرائب ، مثل حساب IRA أو 401 (k). سيساعدك هذا في تأجيل أو تجنب الضرائب على مكاسب تداول العملات المشفرة.

يمكنك أيضًا استخدام Roth IRA للاستثمار في العملات المشفرة. باستخدام هذا الحساب ، ستدفع ضرائب على أرباحك فقط عندما تسحب الأموال عند التقاعد.

ضع في اعتبارك قروض العملات المشفرة

إذا كان لديك مبلغ كبير من العملات المشفرة ، فيمكنك الحصول على قرض مقابل ذلك. يمكن أن يساعدك هذا في تجنب الضرائب على مكاسب التشفير الخاصة بك ويمنحك الأموال التي تحتاجها دون الحاجة إلى بيع أصولك.

يجب عليك دائمًا استشارة مستشار ضريبي قبل الحصول على قرض مقابل ممتلكاتك من العملات المشفرة.

الحد الأدنى

قد تكون ضرائب العملة المشفرة مربكة ومربكة في بعض الأحيان ، ولكن من الضروري فهم كيفية عملها. باتباع الإرشادات الواردة في مقالتنا ، يمكنك التأكد من أنك على الطريق الصحيح وتجنب أي غرامات ضريبية.

تذكر دائمًا الاحتفاظ بمعاملات التشفير الخاصة بك بالترتيب ، والبقاء ملتزمًا بها واستشارة خبير ضرائب إذا كان لديك أي أسئلة.